青岛证监局加强上市公司年报事前监管

　　为确保辖区上市公司年报编报审计工作开好头、起好步、提高财务信息披露质量，青岛证监局根据证监会有关工作精神和具体部署，扎实开展辖区上市公司年报事前监管工作。

　　首先，积极探索年报行业监管新模式，着力提升年报监管的精细化水平。青岛证监局将辖区上市公司划分为电力、橡胶、家电、医药化工等四大板块，分别交由有特定专业背景的监管人员实施专业监管，监管实践表明年报监管精细化水平大大提高。其次，着力夯实年报监管的机制保障。固化建立并成熟运行了“3+1”年报监管沟通机制，创新建立并运行信息披露质量分类评价机制，创新并运行财务顾问、保荐人持续督导工作质量分类评价机制。三是强化风险预警，实施定量风险分类监管，着力改善年报监管聚焦的科学性和合理性。青岛局以调研促监管，选择了5大类18项财务预警指标作为研究变量进行了实证统计检验，构建了(t-3)年的上市公司财务预警模型，取得了良好的判别准确率。四是吃透2012年年报监管最新工作要求，法制教育先行，着力周密部署2012年年报监管各项工作。五是密切与交易所的监管联动和信息共享，完善综合监管协调机制，着力形成年报监管合力。

　　下一步，青岛证监局将通过列席参加年报三方沟通会议、巡视、督导、实地检查等年报现场监管方式，在辖区各上市公司、会计师事务所审计过程中进行现场实时跟踪检查，密切与证监会、交易所和其他综合监管部门的信息共享和监管协同，继续做好年报事中监管各项工作。