银行业是一个高风险的行业，操作风险始终伴随着经营而存在，特别是农村合作金融机构点多，面广，层级多，分布广，违规问题屡查屡犯成为困绕农村金融机构的一大问题。如何进一步强化管理手段和措施，推进全员防控，源头防控，主动防控，努力建立操作风险防范长效机制，在内部形成一道坚实有效的“防火墙”，是新形势下面临的新课题。
操作风险始终贯穿于银行经营的全过程，随着金融市场开放程度的不断提高，我们的风险与日俱增，未来的竞争，其核心是风险管理水平的竞争，而操作风险更是首位。因此，必须建立操作风险防范的长效机制。操作风险的防范是一项系统工程，不能仅仅依靠财务会计、信贷、合规或审计部门，而应成为每个业务人员的自觉意识。
每个业务人员，要明确“你是做什么的(岗位职责)，你该怎么做(操作流程)，什么事情不能做(违规禁令)，做了会有什么后果(责任追究)”。各部门、支行要结合业务发展、人员配备情况，进行岗位分工，按照内控制度要求编制详细的岗位说明书，明确每位员工的岗位职责。业务部门要按业务种类把各项业务制度绘制成清晰的工作流程图和操作规范，汇编成册，让每个人都能一目了然地知道操作流程，能够把好的工作经验固化下来，同时，也能发现内部控制中的不足，有助于内控的持续改善。由审计部门牵头，根据金融法律、法规和各项规章制度，分类制订禁止性行为，汇编成册，印发各位员工，并实行禁止违规操作承诺制度。配套开发违规积分管理系统，对屡查屡犯的违规行为，实行加倍积分，实时记载职工违规积分，定期通报违规积分情况，并与年度考核、职务晋级相挂钩。
要把人的管理放在管理的突出位置上，把人作为管理的出发点，重视人的作用，充分发挥工作积极性。加强员工思想教育，提高全员防范操作风险意识，增强各级管理者和员工执行操作风险管理的自觉性。切实落实岗位轮换和强制休假制度，并且实行对关键部位和关键人物的突击性审计。合理改革员工考核办法，把风险控制作为考核的重要标准之一。加大对新业务的培训力度，防止员工在业务处理中因“无知”而造成业务上的风险。
银行操作风险具有隐蔽性、智能性、职务性、突发性和破坏性。隐蔽时使人不知不觉，突发时让人措手不及。要掌握其分布状态、特征及走向，经常深入基层调查研究，听取—线员工意见，分析风险要害点，定期交流情况。特别是对新业务、新产品的管理要加强研究，找出隐患，分析原因，更新技术，完善制度，总结经验。
经营业绩是考量工作成效的重要指标，但必须建立在审慎经营理念基础上，要正确处理好质和量的关系，局与面的关系和当前发展和可持续发展的关系。根据内控制度有关规定，结合主要业务风险点，建立总行、支行和分理处三层考核指标体系，科学合理确定考核指标分值，由考核小组定期进行量化考核。把内控管理纳入支行行长年度经营责任制目标考核，直接与绩效薪酬挂钩，积极引导树立正确的业绩观。
(作者为浙江省兰溪农合行副行长)
手机看中经
