郭树清铁律掀起问责风暴:行长的日子怎么过?

2005年06月21日 08:39 来源：中国经济网钟加勇

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    行长越来越难当？

    问责之下，不少银行同业中人不禁感慨：现在行长越来越不好当了。

    一位曾经做过银行个人部总经理、现在就任支行行长的银行人士向《商务周刊》坦承：“当行长的最大特点就是指标多，包括资本充足率、不良资产率、利润、存贷、中间业务收入、服务、安全等等，太多了！”而这其中有的指标是很容易产生矛盾的，比如又要利润和规模，又要短时间内解决不良资产；有的指标是明明达不到却偏偏一级一级往下压的。“这就容易导致银行作弊，只是在账上调整，实际风险还没有完全暴露出来，潜在风险没有消除。”

    在这位行长看来，国有银行多少年积累的问题，是历史造成的，要逐步消化，但“政府现在太急了，限制在2006年之前”。但是事到如今，已经没有什么能够阻挡高层对国有银行股改的决心。

    也正是因为这样，“现在中国的银行时刻站在风口上，今天你按规定追求利润这么做了，也不违规，但是它没明确，最后政策说你错就错了。许多案件都是这样。”这位行长说。

    按照这样逻辑，反观建行湖南分行的情况，记者发现，辞职的孙建成在任期间，建行是湖南当地银行业中属于业绩和效益最好的银行，而据说此前他曾任厦门建行行长、深圳建行行长时也颇有建树。

    李振球告诉《商务周刊》：“湖南建行除了案件以外，其他各项指标在湖南金融同业当中都属领先，其存款总量去年底在同业中率先突破1000亿，到2005年4月底，总量已经达到1100亿。可以说增量也是领先的，利润也是最高的，资产状况也是最好的。”

    湖南建行提供的资料显示：2004年，该分行实现经营利润17.5亿元，总资产回报率达到1.79%，成本收入比为38.93%。年末，全口净存款余额1019亿元，比年初新增134亿元，增长15.15%。

    不过，“虽然业绩好，但也不能因此而免去对案件负责而引咎辞职”，李振球同意了这样的观点。他认为，国有银行的形象、品牌、信誉有国家做后盾，这和股份制银行不可比拟，因此，国有银行应该把风险的防范放在最重要的位置。

    建行湖南分行的宣传经理谭建衡在接受《商务周刊》采访时也认为：“行长难当的原因是因为银行过去是计划体制，现在是现代企业制度，过去行长不对安全负责，坏账60%以上都没人管，而现在你超过5%就要问责。”

    在这样的情况下，一个浮现的矛盾是，建行湖南分行在2004年中，10个案件共损失3000多万元，但这一年该分行却实现经营利润17.5亿元。那么，作为一个商业银行，到底是以追求利润和业绩为主，允许一定风险的存在呢？还是忽而追求业绩，忽而只顾防范风险，没有一个清晰而稳定的目标体系？

    国务院发展研究中心金融研究所副所长巴曙松对此颇有看法，他告诉《商务周刊》，严格意义上讲，目前国有银行在这个方面还没有破题。比如对银行不良资产，经常摇摆，他透露，“1997年第一次中央经济工作会之后，很多银行就不断地把不良率往上报，因为可以从中央拿到更多的补贴、核销，现在又开始考核到另一个极端，就是说新增贷款必须100%优良。”

    在巴曙松看来，国有银行搞问责下一步要在商业银行公司治理的框架下进行，必须建立一个市场化的问责及风险控制机制。“整个银行最终还要看业绩。”他说，国有银行出现案件关键是要看这个案件是不是在我们银行所能承受的损失范围之内，有没有提起相应的准备金，对业绩有没有影响，而不能说出现了案件就撤职。

    互为因果的悖论

    另一个值得提出的问题是，记者在采访中了解到，建行湖南分行的10起案件中，“有的是前任行长留下的”。与此同时，有人反映，在目前国有银行的管理模式下，“一个省那么多的层级，有近万名建行员工，如果谁隐瞒了什么，领导很难及时了解真相”。

    那么，究竟是因为层级制度的原因，内控不完善，领导人任前任后缺乏审计，才导致领导人遭问责？还是因为一直以来缺乏问责而导致好的制度和内控体系没有建立起来？这确实是一个纠缠不清的悖论。

    建行湖南分行提供给《商务周刊》的资料显示：湖南分行作为建行股份公司的一级分行，目前下设20个二级分支机构，其中在13个市州设有二级分行，在长沙地区设有6个直属支行和省分行营业部。截至2004年底，共有520个机构网点，机构网点中有214个支行、222个分理处和69个储蓄所。全行现有员工9970人。而在此之前，“湖南建行已经裁掉了1/3的人员和网点”。这就是最为典型的国有银行的金字塔架构。

    长期以来，国有银行正是沿袭了这种金字塔型的管理模式，与国际银行所谓的矩阵模式、垂直模式有很大的不同。常年给国际大银行作咨询、并正在参与工行审计的安永会计师事务所全球金融服务合伙人施仲辉告诉《商务周刊》：“国有银行下面机构的权力很大，可以说，一个建行其实是38个小建行组成，在这之下，二级分行的权力也很大，基本可以自主决定做什么业务。”

    在他看来，正因为这样，一个很小的支行才可以发生很大的案件，不像国外那样垂直管理，信贷和财务等业务一竿子插到底，总行对风险就有实时的监控和随时了解整个业务的全貌。而由于建行内部层级过多，信息的传达层层递进需要很长的时间，与此同时，由于过去内控不严，风险体系不完善，导致许多案件及风险被掩盖，现在股改后才暴露出来。这其实也是行长越来越难当的原因之一。“现在，国有银行的权力也在慢慢上收，但有一个过程。”他说。

    不过，在北京师范大学金融研究中心主任钟伟看来，国有银行管理层级过多还不是一个十分致命的问题。“不能因为制度的原因就不对人进行惩罚。”他说，建行和工行的IT投入都很大，数据已经实现集中处理，整个银行的信贷都是动态的，实际上一级分行或者二级分行重大的信贷总行当天或者隔天就能看到。