招商银行行长马蔚华12日在京表示，银行改革的最大难题是公司治理结构，在此基础上面临的两大矛盾是资本充足率和利率市场化。
在此间召开的“2004中国企业领袖年会”上，马蔚华说，我觉得多数中国商业银行改革的最大难题也是最根本的问题，就是银行治理结构的改革。因为企业制度变革是最根本的变革，特别是
银行作为高风险企业，必须建立起一个自我约束机制，必须能够自主经营，银行必须自己决定自己的经营。
在这个基础上，我觉得我国银行还面临两大矛盾。第一是资本充足率的约束，这是进入国际市场的准入证。没有足够的资本充足率，银行无法到国外发展，外国银行也不会和你合作。没有足够的资本充足率，老百姓也不会再把钱存在这个银行。现在老百姓凭的是国家信用，相信国家才把钱存入银行。但是中国的银行完全商业化以后，在激烈的国际竞争中，资本充足率是一个银行抵御风险最后的底线，如果连这个底线都没有，你的客户、交易对手都不会跟你打交道。虽然监管部门要求银行的资本充足率要在2007年1月1日以前达到，但从现在开始就要在这方面努力，因为这还有很艰难的路程要走。第二个矛盾就是利率市场化，利率市场化是渐行渐近的，而且利率已经放开一大步，既要考虑利差的收窄，又要考虑风险的加大，这是商业银行要注意的问题。 | 
