平安证券“最严厉处罚”落地

　　由于保荐的上市公司万福生科涉嫌欺诈发行股票，昨天，证监会官网公布了对平安证券的处罚决定：责令平安证券改正违法行为，给予警告，没收业务收入2555万元，并处以5110万元罚款，暂停保荐业务许可3个月；相关保荐人吴文浩、何涛、薛荣年、曾年生、崔岭被给予警告，并分别处以30万元罚款，撤销证券从业资格等处罚。高达7665万元的罚金及暂停保荐业务3个月，被业内称之为对券商“史上最严厉”的处罚。

　　证监会公告显示，证监会对平安证券涉嫌违法违规行为进行了立案调查、审理，而当事人薛荣年、曾年生、崔岭、汤德智要求申辩和举行听证会。证监会已举行听证会听取了薛荣年、曾年生、崔岭、汤德智的陈述、申辩，目前，案件已调查审理终结。

　　证监会最终认定，平安证券未审慎核查其他中介机构出具的专业意见，未能发现万福生科涉嫌造假的内容，对万福生科的实际业务及各报告期内财务数据，平安证券也没有履行尽职调查、审慎核查义务。

　　保荐人薛荣年等人提出了申辩意见，认为平安证券已采取包括调取相关合同、执行穿行测试、走访供应商和客户、调取工商资料、安排律师函证等在内的方式进行审慎核查；为核实万福生科财务状况，平安证券还利用分析复核产品转化率、盘点存货、分析能源消耗配比等方式进行核查验证，已属勤勉尽责。本案中存在供应商和客户签章问题的合同数量较少，且不易被发现。另外，平安证券走访客户时制作调查笔录记载的交易金额与实际不符，乃是因客户与万福生科串通造假所致。

　　对保荐代表人的申诉等，证监会一一驳回，认为辩解理由不能成立，认定平安证券工作底稿缺乏相关核查记录，遗漏万福生科2008年、2009年银行对账单的事实清楚。