鹏华非银：办理不定期份额折算业务的公告

　　鹏华中证800非银行金融指数分级证券投资基金

　　办理不定期份额折算业务的公告

　　根据《鹏华中证800非银行金融指数分级证券投资基金基金合同》（简称“基金

　　合同”）关于不定期份额折算的相关规定，当鹏华非银行份额的基金份额净值达到

　　1.500元时，本基金将进行不定期份额折算。

　　截至2014年11月26日，本基金鹏华非银行份额的基金份额净值为1.515元，达到

　　基金合同规定的不定期份额折算条件。根据本基金基金合同以及深圳证券交易所、

　　中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定，本基金将以2014年11月27日为基

　　准日办理不定期份额折算业务。相关事项公告如下：

　　一、基金份额折算基准日

　　本次不定期份额折算的基准日为2014年11月27日。

　　二、基金份额折算对象

　　基金份额折算基准日登记在册的鹏华非银行份额（基金代码：160625，场内简

　　称：鹏华非银）、鹏华非银行A份额（基金代码：150177,场内简称：非银行A）、鹏

　　华非银行B份额(基金代码：150178,场内简称：非银行B)。

　　三、基金份额折算方式

　　鹏华非银行份额、鹏华非银行A份额、鹏华非银行B份额按照《基金合同》“第二十

　　二部分、基金份额的折算”规则进行不定期份额折算。

　　当达到不定期折算条件时，本基金将分别对鹏华非银行份额、鹏华非银行 A 份

　　额、鹏华非银行 B 份额进行份额折算，份额折算后本基金将确保鹏华非银行 A 份额

　　与鹏华非银行 B 份额的比例为 1：1，份额折算后鹏华非银行份额的基金份额净值、

　　鹏华非银行 A 份额与鹏华非银行 B 份额的基金份额参考净值均调整为 1.000 元。具

　　体折算原则及公式如下：

　　1）鹏华非银行 A 份额

　　① 份额折算前鹏华非银行 A 份额的份额数与份额折算后鹏华非银行 A 份额的

　　份额数相等，即

　　不定期后 不定期前

　　NUM = NUM

　　鹏华非银行 A 份额 鹏华非银行 A 份额

　　其中，

　　不定期前

　　NUM ：不定期份额折算前鹏华非银行 A 份额的份额数，

　　鹏华非银行 A 份额

　　不定期后

　　NUM ：不定期份额折算后鹏华非银行 A 份额的份额数。

　　鹏华非银行 A 份额

　　② 份额折算前鹏华非银行 A 份额持有人在份额折算后将持有鹏华非银行 A 份

　　额与新增场内鹏华非银行份额，且所对应的基金资产净值不变。

　　鹏华非银行 A 份额持有人新增的场内鹏华非银行份额的份额数为

　　不定期前 参考，不定期前

　　NUM × （NAV 1.000）

　　不定期新增，鹏华非银行 A 份额 鹏华非银行 A 份额 鹏华非银行 A 份额

　　NUM =

　　鹏华非银行份额 1.000

　　其中，

　　不定期前

　　NUM ：不定期份额折算前鹏华非银行 A 份额的份额数，

　　鹏华非银行 A 份额

　　参考，不定期前

　　NAV ：不定期份额折算前鹏华非银行 A 份额的基金份额参考净值。

　　鹏华非银行 A 份额

　　2）鹏华非银行 B 份额

　　① 份额折算前鹏华非银行 B 份额的份额数与份额折算后鹏华非银行 B 份额的

　　份额数相等

　　不定期后 不定期前

　　NUM = NUM

　　鹏华非银行 B 份额 鹏华非银行 B 份额

　　其中，

　　不定期前

　　NUM ：不定期份额折算前鹏华非银行 B 份额的份额数，

　　鹏华非银行 B 份额

　　不定期后

　　NUM ：不定期份额折算后鹏华非银行 B 份额的份额数。

　　鹏华非银行 B 份额

　　② 份额折算前鹏华非银行 B 份额持有人在份额折算后将持有鹏华非银行 B 份

　　额与新增场内鹏华非银行份额，且所对应的基金资产净值不变。

　　鹏华非银行 B 份额持有人新增的场内鹏华非银行份额的份额数为

　　不定期前 参考，不定期前

　　NUM × （NAV 1.000）

　　不定期新增，鹏华非银行 B 份额 鹏华非银行 B 份额 鹏华非银行 B 份额

　　NUM =

　　鹏华非银行份额 1.000

　　其中，

　　不定期前

　　NUM ：不定期份额折算前鹏华非银行 B 份额的份额数，

　　鹏华非银行 B 份额

　　参考，不定期前

　　NAV ：不定期份额折算前鹏华非银行 B 份额的基金份额参考净值。

　　鹏华非银行 B 份额

　　3）鹏华非银行份额

　　鹏华非银行份额持有人份额折算前后所持有的鹏华非银行份额的资产净值不

　　变。场外鹏华非银行份额持有人份额折算后获得新增场外鹏华非银行份额，场内鹏

　　华非银行份额持有人份额折算后获得新增场内鹏华非银行份额。

　　鹏华非银行份额持有人不定期份额折算后的鹏华非银行份额的份额数为

　　不定期前 不定期前

　　NUM × NAV

　　不定期后 鹏华非银行份额 鹏华非银行份额

　　NUM =

　　鹏华非银行份额 1.000

　　其中，

　　不定期前

　　NUM ：不定期份额折算前鹏华非银行份额的份额数，

　　鹏华非银行份额

　　不定期前

　　NAV ：不定期份额折算前鹏华非银行份额的基金份额净值，

　　鹏华非银行份额

　　不定期后

　　NUM ：不定期份额折算后鹏华非银行份额的份额数。

　　鹏华非银行份额

　　份额折算后场外基金份额的份额数计算结果保留到小数点后两位，小数点后两位

　　以后的部分舍弃，余额计入基金财产；场内基金份额的份额数计算结果保留到整数

　　位，余额的处理方法按照深圳证券交易所或基金注册登记机构的相关规则及有关规

　　定执行。

　　四、不定期份额折算示例

　　设在本基金的不定期份额折算日，鹏华非银行份额的基金份额净值、鹏华非银

　　行 A 份额与鹏华非银行 B 份额的基金份额参考净值如下表所示，折算后，鹏华非银

　　行份额的基金份额净值、鹏华非银行 A 份额、鹏华非银行 B 份额的基金份额参考净

　　值均调整 1.000 元，则各持有鹏华非银行份额、鹏华非银行 A 份额、鹏华非银行 B

　　份额 10,000 份的基金份额持有人所持基金份额的变化如下表所示：

　　折算前 折算后

　　份额净值/ 份额净值/

　　份额数 份额数

　　份额参考净值 份额参考净值

　　鹏华非银行份额 1.536 元 10,000 份 1.000 元 15,360 份鹏华非银行份额

　　10,000 份鹏华非银行 A 份额＋

　　鹏华非银行 A 份额 1.028 元 10,000 份 1.000 元

　　280 份鹏华非银行份额

　　10,000 份鹏华非银行 B 份额＋

　　鹏华非银行 B 份额 2.044 元 10,000 份 1.000 元

　　10,440 份鹏华非银行份额

　　五、基金份额折算期间的基金业务办理

　　（一）不定期份额折算基准日（即2014年11月27日），本基金暂停办理申购（含

　　定期定额投资）、赎回、转托管（包括场外转托管、跨系统转托管，下同）、配对

　　转换业务。当日晚间，基金管理人计算当日基金份额净值及份额折算比例。

　　（二）不定期份额折算基准日后的第一个工作日（即2014年11月28日），本基

　　金暂停办理申购（含定期定额投资）、赎回、转托管、配对转换业务,鹏华非银行A、

　　鹏华非银行B暂停交易。当日，本基金注册登记人及基金管理人为持有人办理份额登

　　记确认。

　　（三）不定期份额折算基准日后的第二个工作日（即2014年12月1日），基金管

　　理人将公告份额折算确认结果，持有人可以查询其账户内的基金份额。当日，本基

　　金恢复办理申购（含定期定额投资）、赎回、转托管、配对转换业务，鹏华非银行A、

　　鹏华非银行B将于2014年12月1日上午10:30复牌。

　　（四）根据《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施细则》，2014

　　年12月1日鹏华非银行A、鹏华非银行B即时行情显示的前收盘价为2014年11月28日的

　　鹏华非银行A、鹏华非银行B的基金份额参考净值(四舍五入至0.001元), 2014年12

　　月1日当日鹏华非银行A份额和鹏华非银行B份额均可能出现交易价格大幅波动的情

　　形。敬请投资者注意投资风险。

　　六、重要提示

　　1、本基金鹏华非银行A、鹏华非银行B将于2014年11月28日至2014年12月1日10:30

　　停牌，并于2014年12月1日上午10:30复牌。

　　2、本基金鹏华非银行A份额表现为低风险、收益相对稳定的特征，但在不定期份额

　　折算后鹏华非银行A份额持有人的风险收益特征将发生较大变化，由持有单一的较低

　　风险收益特征的鹏华非银行A份额变为同时持有较低风险收益特征的鹏华非银行A份

　　额与较高风险收益特征的鹏华非银行份额，因此原鹏华非银行A份额持有人预期收益

　　实现的不确定性将会增加；此外，鹏华非银行份额为跟踪中证800非银行金融指数的

　　基础份额，其份额净值将随市场涨跌而变化，因此原鹏华非银行A份额持有人还可能

　　会承担因市场下跌而遭受损失的风险。

　　3、本基金鹏华非银行B份额表现为高风险、高收益的特征，不定期份额折算后其杠

　　杆倍数将大幅提升，将恢复到初始的2倍杠杆水平，相应地，鹏华非银行B份额净值

　　随市场涨跌而增长或者下降的幅度也会大幅增加。

　　4、由于鹏华非银行A份额、鹏华非银行B份额折算前可能存在折溢价交易情形，

　　不定期份额折算后，鹏华非银行A、鹏华非银行B份额的折溢价率可能发生较大变化。

　　特提请参与二级市场交易的投资者注意折溢价所带来的风险。

　　5、原鹏华非银行A份额、鹏华非银行B份额持有人可通过办理配对转换业务将此

　　次折算获得的场内鹏华非银行份额分拆为鹏华非银行A份额、鹏华非银行B份额。

　　6、根据深圳证券交易所的相关业务规则，鹏华非银行A份额、鹏华非银行B份额、鹏

　　华非银行份额的场内份额经折算后的份额数均取整计算（最小单位为1份），舍去部

　　分计入基金财产，持有极小数量鹏华非银行A份额、鹏华非银行B份额、鹏华非银行

　　份额的持有人，存在折算后份额因为不足1份而导致相应的资产被强制归入基金资产

　　的风险。

　　7、鹏华非银行份额折算基准日的份额净值与折算条件1.500元可能有一定差异。

　　8、基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基

　　金一定盈利，也不保证最低收益。投资者投资于本基金前应认真阅读本基金的基金

　　合同和招募说明书等相关法律文件。敬请投资者注意投资风险。

　　9、投资者若希望了解基金不定期份额折算业务详情,请登陆本公司网站：

　　www.phfund.com或者拨打本公司客服电话：400-6788-999 (免长途话费)。

　　特此公告。

　　鹏华基金管理有限公司

　　2014 年 11 月 27 日