关于易方达中小板指数分级证券投资基金不定期份额折算
结果及恢复交易的公告
根据《易方达中小板指数分级证券投资基金基金合同》及深圳证券交易所和
中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定，易方达基金管理有限公司（以
下简称“本公司”）以 2015 年 5 月 19 为份额折算基准日，对易方达中小板指数
分级证券投资基金（以下简称“本基金”）之基础份额（即易基中小板份额，基
金代码为：161118，场内简称为“易基中小”，包括场外份额、场内份额）、易基
中小板 A 类份额（基金代码为：150106，场内简称为“中小 A”）和易基中小板
B 类份额（基金代码为：150107，场内简称为“中小 B”）实施了不定期份额折
算。现将相关事项公告如下：
一、份额折算结果
2015 年 5 月 19 日，易基中小板场外份额经折算后的份额数按截位法保留到
小数点后两位，舍去部分计入基金财产；易基中小板场内份额、易基中小板 A
类份额、易基中小板 B 类份额经折算后的份额数取整计算（最小单位为 1 份），
不足 1 份的零碎份加总后保留至整数位（最小单位为 1 份），按各个场内份额持
有人的零碎份从大到小的排序，依次向相应的基金份额持有人记增 1 份，直到所
有零碎份的合计份额分配完毕。
折算前后易基中小板场外份额、易基中小板场内份额、易基中小板 A 类份额、
易基中小板 B 类份额的份额余额，以及折算前后基金份额净值（或基金份额参考
净值）如下表所示：
折算前 折算后
基金份 基金份
份 额净值 新增 额净值
基金代 额 （或基 折算前份额数 份额 （或基 折算后份额数 新增易基中小
码 名 金份额 量（份） 折算 金份额 量（份） 板份额
称 参考净 比例 参考净
值） 值）
（元） （元）
易
161118 2.0399 8,768,205.07 1.0399 1.0000 17,886,251.12 9,118,046.05
基
中
小
板
场
外
份
额
易
基
中
小
161118 板 2.0399 43,147,014.00 1.0399 1.0000 223,779,618.00 44,868,579.00
场
内
份
额
易
基
中
小
150106 板 1.0459 65,277,442.00 0.0459 1.0000 65,277,442.00 2,996,234.00
A
类
份
额
易
基
中
小
150107 板 3.0339 65,277,443.00 2.0339 1.0000 65,277,443.00 132,767,791.00
B
类
份
额
注：易基中小板场外份额经折算后产生新增的易基中小板场外份额，易基中小板
场内份额经折算后产生新增的易基中小板场内份额；易基中小板 A 类份额、易基
中小板 B 类份额经折算后产生新增的易基中小板场内份额。
投资者自公告之日起可查询经本基金登记结算机构及本公司确认的折算后
份额。
二、恢复交易
自 2015 年 5 月 21 日起，本基金恢复申购（含定期定额投资）、赎回、转换、
转托管（包括系统内转托管、跨系统转托管）、配对转换业务，易基中小板 A 类
份额、易基中小板 B 类份额将于 2015 年 5 月 21 日上午 9：30 至 10：30 停牌一
小时后复牌。
根据《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施细则》，2015 年 5
月 21 日复牌首日易基中小板 A 类份额、易基中小板 B 类份额的即时行情的前收
盘价为 2015 年 5 月 20 日的易基中小板 A 类份额、易基中小板 B 类份额的基金
份额参考净值，分别为 1.000 元和 1.018 元。2015 年 5 月 21 日，易基中小板 A
类份额、易基中小板 B 类份额均可能出现交易价格大幅波动的情形。敬请投资者
注意投资风险。
三、重要提示
1、相对于易基中小板份额，易基中小板 A 类份额为预期风险、收益相对较
低的子份额。本次不定期份额折算后，折算基准日折算前易基中小板 A 类份额超
出 1.0000 元的部分将折算为易基中小板份额，即不定期份额折算前的易基中小
板 A 类份额持有人在不定期份额折算后将持有易基中小板 A 类份额和易基中小
板份额。因此，原易基中小板 A 类份额的基金份额持有人所持有基金份额的风险
收益特征将发生一定的变化，由持有单一的较低风险收益特征份额变为同时持有
较低风险收益特征份额与较高风险收益特征份额的情况。
2、相对于易基中小板份额，易基中小板 B 类份额为预期风险、收益相对较
高的子份额。本次不定期份额折算后，折算基准日折算前易基中小板 B 类份额超
出 1.0000 元的部分将折算为易基中小板份额，即份额折算前的易基中小板 B 类
份额持有人在份额折算后将持有易基中小板 B 类份额与易基中小板份额。因此，
原易基中小板 B 类份额的基金份额持有人的风险收益特征将发生一定的变化，由
持有单一的高风险收益特征份额变为同时持有高风险收益特征份额与较高风险
收益特征份额的情况。经过折算，易基中小板 B 类份额的杠杆将恢复至初始杠杆
水平，高于折算前的杠杆倍数。
3、由于易基中小板 A 类份额、易基中小板 B 类份额折算前可能存在折溢价
交易情形。不定期份额折算后，易基中小板 A 类份额、易基中小板 B 类份额的
折溢价率可能发生较大变化。提请参与二级市场交易的投资者注意与易基中小板
A 类份额、易基中小板 B 类份额的折溢价变化相关的风险。
4、本次不定期份额折算后新增的易基中小板场内份额可通过办理配对转换
业务分拆为易基中小板 A 类份额与易基中小板 B 类份额。
5、折算后，易基中小板份额的基金份额数量会增加。根据深圳证券交易所
的相关业务规则，场内份额的折算结果将取整计算（最小单位为 1 份），舍去部
分计入基金财产。持有易基中小板 A 类份额、易基中小板 B 类份额数量较少的
持有人，存在因取整因素而导致相应的资产被强制归入基金财产的风险。
6、投资者若希望了解基金不定期份额折算业务详情,请参阅本基金基金合同
及《易方达中小板指数分级证券投资基金更新的招募说明书》或者拨打本公司
客服电话：400 881 8088（免长途话费）。
7、基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但
不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。投资者投资于本基金前应认真阅读
本基金的基金合同和招募说明书等相关法律文件。
特此公告。
易方达基金管理有限公司
2015 年 5 月 21 日
手机看中经
经济日报微信
中经网微信
