Wind数据统计显示,截止到目前,两市上市公司共收到各级监管机构下发的处罚通知62张,其中,有27张罚单提到了罚款事项,其余罚单则仅是公开批评、公开谴责等。
在这些被处罚的上市公司中,7家ST类公司共收到了11家罚单,不过,只有2张罚单提到了罚款事项,其余罚单则是公开批评、公开谴责、内部通报批评等。被处罚的事项中,上市公司信披不合格仍是主要的问题。
除了上市公司本身之外,时任高管也是被处罚的主力军。Wind数据显示,年内共有345位上市公司的时任高管收到了各级监管机构下发的罚单,其中,有124张罚单涉及罚款,其余则仅是被批评或谴责。
从这些高管的违规行为来看,有些时间并不久,例如,2013年1月26日,神剑股份董事长刘某坚向公司财务总监吴昌国咨询公司财务状况,明确询问公司分红能分多少,并咨询了转股和送股的概念,在得知公司账面分红三五千万现金问题不大后,刘某坚本人初步形成一个利润分配意向;1月31日,刘某坚通知王敏雪将在2月1日召开经理办公会,研究2012年度利润分配预案;2月1日,经理办公会上一致通过了每10股送红股2股,派现金2元,公积金转增8股的利润分配方案,刘某坚、王敏雪、吴昌国、王学良等8人参会;2月1日神剑股份停牌;2月2日对外公告分配预案;2月4日复牌。
神剑股份2012年度利润分配事项属《证券法》第七十五条第二款(二)项规定的内幕信息。在刘某坚咨询吴昌国关于公司财务状况和转股送股问题后,形成了利润分配意向,内幕信息形成。因此,内幕信息敏感期为2013年1月26日至2013年2月1日。而在敏感期,公司高管出现短线交易行为,因此被处罚。