证监会于去年12月27日发布了《上市公司监管指引第4号——上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行》文件,要求上市公司应对承诺事项的具体内容、履约方式及时间、履约能力分析、履约风险及对策、不能履约时的制约措施等方面进行充分的信息披露。
文件发出之后,多家上市公司发布关于公司股东承诺事项履行情况的相关公告。但在关联方注入优质资产、消除同业竞争等承诺方面,部分上市公司承诺履行情况不尽如人意。
2月18日,湖北广电发布公告显示,湖北楚天金维广播电视信息网络有限公司(简称楚天数字),在2012年10月17日关于注入资产过户的承诺或到期并未执行。
公司相关负责人在接受《证券日报》记者采访时表示,公司目前处于年报披露静默期,暂时不能接受媒体采访。
注资承诺或未履行
湖北广电表示,楚天数字承诺自上市公司更名手续完成之日起6个月内协助上市公司办理完毕全部注入资产的过户手续。如果在上述期限内注入资产的过户手续未办理完毕,由此给上市公司造成的损失将由楚天数字负责补偿。
公开资料显示,湖北广电由武汉塑料重组而来,武汉塑料在2012年12月10日发布公告称,从2012年12月11日起,公司证券简称变更为湖北广电。重组后的上市公司拥有原武汉广电、楚天数字、楚天金纬、楚天襄阳的资产和运营业务。
根据承诺内容,楚天数字并未如期协助上市公司办理注入资产过户手续,且并未给上市公司补偿因承诺未履行而造成的损失。
根据证监会相关规定,除因相关法律法规、政策变化、自然灾害等承诺相关方自身无法控制的客观原因之外,超期未履行承诺或违反承诺的,依据《证券期货市场诚信监督管理暂行办法》将相关情况记入诚信档案,并对承诺相关方采取监管谈话、责令公开说明、责令改正、出具警示函、将承诺相关方主要决策者认定为不适合担任上市公司董事、监事、高管人选等监管措施。
楚天数字再度承诺
湖北广电表示,截至2013年12月31日,楚天数字仅剩位于潜江市总口农场的一处房产(账面净值119.1万元)正在向有关部门申请办理中,目前该土地房产由公司潜江分公司实际使用,未对公司的经营带来影响和损失。
也许是受到去年12月27日证监会相关文件的影响,2013年12月31日,楚天数字再度做出承诺,如在2014年6月30日仍未协助上市公司办理完成该土地房产的过户手续,楚天数字将在上述期限满后的15天内,按照资产重组时的资产评估报告中该土地房产的评估值一次性以货币方式向上市公司购回,并赔偿上市公司因此产生的任何损失。
和众汇富注册国际投资分析师李鹏告诉记者,上市公司未在承诺期履行资产注入原因有很多,证监会此次行动,加强了对上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司的承诺及履行承诺行为的监管,对保护中小投资者的合法权益很有效。