关于银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金
办理不定期份额折算业务的公告
根据《银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金基金合同》(以下简称“基金合同”)第二十三章中关于不定期份额折算的相关规定,当银华中证内地资源主题指数分级证券投资基金(以下简称“本基金”)之银华鑫瑞份额的基金份额净值达到 0.250 元及以下,本基金将进行不定期份额折算。
截至 2013 年 12 月 20 日,本基金银华鑫瑞份额的基金份额净值为 0.245 元,达到基金合同规定的不定期份额折算阀值 0.250 元以下。根据本基金基金合同以及深圳证券交易所、中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规定,本基金将在 2013 年 12 月 23 日办理不定期份额折算业务。相关事项公告如下:
一、基金份额折算基准日
本次不定期份额折算的基准日为 2013 年 12 月 23 日。
二、基金份额折算对象
基金份额折算基准日登记在册的银华金瑞份额、银华鑫瑞份额、银华资源份额。
三、基金份额折算方式
银华金瑞份额、银华鑫瑞份额和银华资源份额按照《基金合同》“二十三、基金份额折算”规则进行不定期份额折算。
在基金份额折算基准日,本基金分别对银华金瑞份额、银华鑫瑞份额和银华资源份额进行份额折算,份额折算后本基金将保持银华金瑞份额和银华鑫瑞份额的比例为 4:6,份额折算后银华资源份额、银华金瑞份额和银华鑫瑞份额的基金份额净值均调整为 1 元。具体折算原则及公式如下:
(1)银华鑫瑞份额
份额折算原则:
份额折算前银华鑫瑞份额的资产净值与份额折算后银华鑫瑞份额的资产净值相等。
前
NAV银华鑫瑞份额
NUM 银华鑫瑞份额 NUM 银华鑫瑞份额
后 前
1.000
前
NAV银华鑫瑞份额
【银华鑫瑞份额持有人持有的银华鑫瑞份额的折算比例= 1.000 】
其中:
后
NUM 银华鑫瑞份额
:份额折算后银华鑫瑞份额的份额数
前
NUM 银华鑫瑞份额
:份额折算前银华鑫瑞份额的份额数
前
NAV银华鑫瑞份额
:份额折算前银华鑫瑞份额净值
(2)银华金瑞份额
份额折算原则:
①份额折算前后银华金瑞份额与银华鑫瑞份额的份额数始终保持 4:6 配比;
②份额折算前银华金瑞份额的资产净值与份额折算后银华金瑞份额的资产净值及新增场内银华资源份额的资产净值之和相等;
③份额折算前银华金瑞份额的持有人在份额折算后将持有银华金瑞份额与新增场内银华资源份额。
NUM 银华金瑞份额 4 NUM 银华鑫瑞份额
后
NUM 银华金瑞份额 : NUM 银华鑫瑞份额 4 : 6
后
后 后
6
NUM 银华金瑞份额 NAV银华金瑞份额 - NUM 银华金瑞份额 1.000
前 前 后
NUM 银华资源份额
场内新增份额
1.000
前
NAV银华鑫瑞份额
【银华金瑞份额持有人持有的银华金瑞份额的折算比例= 1.000 】
【银华金瑞份额持有人新增的场内银华资源份额的折算比例
NAV 前
银华金瑞份额
前
- NAV银华鑫瑞份额
= 1.000 】
其中:
后
NUM 银华金瑞份额
:份额折算后银华金瑞份额的份额数
后
NUM 银华鑫瑞份额
:份额折算后银华鑫瑞份额的份额数
前
NAV银华鑫瑞份额
:份额折算前银华鑫瑞份额净值
场内新增份额
NUM 银华资源份额
:份额折算前银华金瑞份额持有人在份额折算后所持有的新增的场内银华资源份额的份额数
前
NUM 银华金瑞份额
:份额折算前银华金瑞份额的份额数
前
NAV银华金瑞份额
:份额折算前银华金瑞份额净值
3)银华资源份额:
份额折算原则:
份额折算前银华资源份额的资产净值与份额折算后银华资源份额的资产净值相等。
前
NAV银华资源份额
NUM 银华资源份额 NUM 银华资源份额
后 前
1.000
前
NAV银华资源份额
【银华资源份额持有人持有的银华资源份额的折算比例 = 1.000 】
其中:
后
NUM 银华资源份额
:份额折算后银华资源份额的份额数
前
NUM 银华资源份额
:份额折算前银华资源份额的份额数
前
NAV银华资源份额
:份额折算前银华资源份额净值
银华资源份额的场外份额经折算后的份额数保留到小数点后两位,小数点后两位以后的部分舍去,舍去部分所代表的资产归基金所有;银华资源份额的场内份额、银华金瑞份额及银华鑫瑞份额经折算后的份额数保留至整数位(最小单位为 1 份),小数点以后的部分舍去,舍去部分所代表的资产归基金所有。
在实施基金份额折算时,折算基准日折算前银华资源份额的基金份额净值、银华金瑞份额净值、银华鑫瑞份额净值等具体见相关公告。
4、举例
某投资人持有银华资源份额、银华金瑞份额、银华鑫瑞份额分别为 100,000份,40,000 份和 60,000 份。在本基金的不定期份额折算基准日,三类份额的基金份额净值如下表所示,折算后,银华资源份额、银华金瑞份额、银华鑫瑞份额基金份额净值均调整为 1.000 元。
折算前 折算后
基金份额净值 基金份额 基金份额净值 基金份额
银华资源份额 0.531 元 100,000 份 1.000 元 53,100 份银华资源份额
7,920 份银华金瑞份额+新
银华金瑞份额 1.031 元 40,000 份 1.000 元 增 33,320 份银华资源份额
的场内份额
银华鑫瑞份额 0.198 元 60,000 份 1.000 元 11,880 份银华鑫瑞份额
四、基金份额折算期间的基金业务办理
(一)不定期份额折算基准日(即 2013 年 12 月 23 日),本基金暂停办理申购(含定期定额投资,下同)、赎回、转托管(包括场外转托管、跨系统转托管,下同)、配对转换业务;银华金瑞、银华鑫瑞交易正常。当日晚间,基金管理人计算当日基金份额净值及份额折算比例。
(二)不定期份额折算基准日后的第一个工作日(即 2013 年 12 月 24 日),本基金暂停办理申购、赎回、转托管、配对转换业务,银华金瑞、银华鑫瑞暂停交易。当日,本基金注册登记人及基金管理人为持有人办理份额登记确认。
(三)不定期份额折算基准日后的第二个工作日(即 2013 年 12 月 25 日),基金管理人将公告份额折算确认结果,持有人可以查询其账户内的基金份额。当日,本基金恢复办理申购、赎回、转托管、配对转换业务,银华金瑞、银华鑫瑞恢复交易。
(四)根据深圳证券交易所《关于分级基金份额折算后次日前收盘价调整的通知》,2013 年 12 月 25 日银华金瑞、银华鑫瑞即时行情显示的前收盘价为 2013年 12 月 24 日的银华金瑞、银华鑫瑞的份额净值(四舍五入至 0.001 元)。由于银华金瑞、银华鑫瑞在折算前存在折溢价交易情形,2013 年 12 月 25 日当日银华金瑞份额和银华鑫瑞份额均可能出现交易价格大幅波动的情形。敬请投资者注意投资风险。
五、重要提示
1、本基金银华金瑞份额、银华鑫瑞份额将于 2013 年 12 月 23 日上午9:30-10:30 停牌一小时,并于 2013 年 12 月 23 日上午 10:30 之后复牌。
2、本基金银华金瑞份额表现为低风险、收益相对稳定的特征,但在不定期份额折算后银华金瑞份额持有人的风险收益特征将发生较大变化,由持有单一的较低风险收益特征的银华金瑞份额变为同时持有较低风险收益特征的银华金瑞份额与较高风险收益特征的银华资源份额,因此原银华金瑞份额持有人预期收益实现的不确定性将会增加;此外,银华资源份额为跟踪中证内地资源主题指数的基础份额,其份额净值将随市场涨跌而变化,因此原银华金瑞份额持有人还可能会承担因市场下跌而遭受损失的风险。
3、本基金银华鑫瑞份额表现为高风险、高收益的特征,不定期份额折算后其杠杆倍数将大幅降低,将恢复到初始的 1.67 倍杠杆水平,相应地,银华鑫瑞份额净值随市场涨跌而增长或者下降的幅度也会大幅减小。
4、由于银华金瑞、银华鑫瑞份额折算前可能存在折溢价交易情形,不定期份额折算后,银华金瑞、银华鑫瑞份额的折溢价率可能发生较大变化。特提请参与二级市场交易的投资者注意高溢价所带来的风险。
5、按照基金合同规定的方法折算后本基金银华资源、银华金瑞及银华鑫瑞份额的份额数量均会缩减。根据深圳证券交易所的相关业务规则,场内份额数将取整计算(最小单位为 1 份),舍去部分计入基金资产,持有极小数量银华金瑞、银华鑫瑞和场内银华资源份额的持有人,存在折算后份额因为不足 1 份而导致相应的资产被强制归入基金资产的风险。
6、银华鑫瑞折算基准日的份额净值与折算阀值 0.250 元可能有一定差异。
7、基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益。投资者投资于本基金前应认真阅读本基金的基金合同和招募说明书等相关法律文件。敬请投资者注意投资风险。
特此公告。
银华基金管理有限公司
2013 年 12 月 23 日
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