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工银瑞信 基金管理 有限公 司
关于 工银 瑞信双债 增强债 券型证 券 投资基金 修改
基金合同 、托管协 议 有关 条款的公告
根据有关 法律法 规要求 和 《工 银瑞 信双债增 强债券 型证
券投资基金基金合同》 （以下简称“ 《基金合同》 ” ）的约定，工
银瑞信基 金管理 有限公 司 （以 下简 称“ 本基金 管理人” 或“ 本公
司” ） 经与 基金 托管 人 中国 银行股 份 有限公司 协商一 致 ， 对工
银瑞信双 债增强 债券型 证券投 资基 金 （以下简 称“ 本基金 ” ） 的
《基金合 同》 、 《 托管协 议》 有 关条 款进行修 改。 现 将有关 情
况说明如 下：
一、 根 据 《公开 募集开 放式证 券投 资基金流 动性风 险管
理规定》 等 有关法 律法 规的要 求和 《基金合同 》 的约 定， 对
《基金合 同》 的前 言、 释义、 申购 赎回、 投资 限制、 估 值和
信息披露等章节的相关内 容进行了 修改， 《托管协议》 对应
部分内容 同步修 改。 同时， 对 《基 金合同 》 、 《 托管协 议》 中
的基金管 理人和 基金托 管人的 基本 信息进行 了更新 。
《基金合 同 》 和 《 托管协 议 》 的修 改详见附 件 《 工银 瑞
信双债增 强债券 型证券 投资基 金 基 金合同、 托管协 议修改 前
后文对照 表》 。
二、 自 2018 年 4 月 1 日 （ 含该日） 起， 投资者 赎回时 ，
对持续持 有期少 于 7 日 的投资 者收 取 1.5% 的赎 回费 并 全额 2 / 10
计入基金 财产。
三、 修改后 的 《基金 合同 》 、 《 托管 协议》 自 4 月 1 日起
生效。 本基 金管理 人将于 公告当 日 将修改后 的 《基金 合同 》 、
《托管协 议》 登 载于公 司网站 ， 并 在下期更 新的 《 工银瑞 信
双债增强 债券型 证券投 资基金 招募 说明书》 中对上 述相关 内
容进行相 应修改 。 投资者 欲了解 基 金信息 ， 请 仔细阅 读本基
金的 《基 金合同 》 、 《 招 募说明 书 》 及相关法 律文件 。
投资者可 登录本 基金管 理人网 站 （www.icbccs.com.cn ）
或拨打本 基金管 理人的 客户服 务电 话 （400-811-9999 ） 获取
相关信息 。
本公告的 解释权 归本公 司所有 。
风险提示： 本基金 管理人 承诺以 诚 实信用、 勤 勉尽责 的
原则管理 和运用 基金财 产 ， 但不 保 证基金一 定盈利 ， 也不保
证最低收 益 。 基金 的过往 业绩并 不 代表其将 来表现 。 投资有
风险， 敬请 投资者 认真阅 读基 金 的 相关法律 文件 ， 并 选择适
合自身风 险承受 能力的 投资品 种进 行投资 。
特此公告 。
工银瑞信 基金管 理有限 公司
二○ 一八年 三月二 十四 日
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附件： 《工银 瑞信双 债增强 债券型 证券投资 基金 基 金合
同、托管 协议修 改前后 文对照 表 》
一、 基金合同 修改前 后文对 照表
章节 修订内容
第一部分 前言 增加：
“ 《公开募集开 放式证券投资基金流动性风险 管理规定》 （以下
简称“ 《流动性风 险规定》 ”） ” 的表述
第二部分 释义 增加：
“13 、 《流动性 风险规定》 ： 指中国证 监会2017 年 8 月31 日颁布、
同年10 月1 日实施的 《公开募 集开放式证券 投资基金流 动性风险
管理规定》及颁布 机关对其不时 做出的修订 ”
第二部分 释义 增加 “58 、 流动性受限资产： 指由于 法律法规、 监管、 合 同或操作
障碍等原因无 法以合理价格予以变现的资产 ，包括但不限于到期
日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定 期存款（含协议约定有
条件提前支取的银 行存款） 、 停 牌股票、 流通 受限的新股 及非公开
发行股票、资 产支持证券、因发行人债务违 约无法进行转让或交
易的债券等 ”
第二部分 释义 增加“59 、摆动 定价机制：指当本基金遭遇 大额申购赎回时，通
过调整基金份 额净值的方式，将基金调整投 资组合的市场冲击成
本分配给实际 申购、赎回的投资者，从而减 少对存量基金份额持
有人利益的不 利影响，确保投资者的 合法权 益不受损害并得到公
平对待 ”
第七部分 基金转型
后 基 金份额的 申购与
赎回
三、申购 与赎回 的原则 中，增 加：
“7 、 当本基金发生 大额申购或 赎回情形时， 按照法律法 规及监管
要求，在履行 适当程序后，基金管理人可以 采用摆动定价机制，
以确保基金估 值的公平性，具体处理原则与 操作规范遵循相关法
律法规以及监管部 门、自律规则 的规定。 ”
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第七部分 基金转型
后 基 金份额的 申购与
赎回
“五、申 购和赎 回的数 量限制 ”中， 增加：
“6 、 当接受申购 申请对存量基 金份额持有人 利益构成潜 在重大不
利影响时，基 金管理人应当采取设定单一投 资者申购金额上限或
基金单日净申购比 例上限、 拒绝 大额申购、 暂停基金申 购等措施，
切实保护存量 基金份额持有人的合法权益， 具体规定请参见相关
公告。 ”
第七部分 基金转型
后 基 金份额的 申购与
赎回
“六、 申购和 赎回的 价格、 费用及 其用途 ” 中修 改 为 ：
“5 、 赎回 费用由 赎回基 金份额 的基金 份额持 有人承 担， 在基金份
额持有人 赎回基 金份额 时收取 ，其中对持续 持有期少于 7 日的投
资者收取的赎回费 全额计入基金 财产。对持 续持有期为 7 日以上
（含 7 日）的，不低于 赎回费 总额的 25% 应归 基金财 产 ，其余用
于支付登 记费和 其他必 要的手 续费。
6 、 本基金 的申购 费用最 高不超 过申 购金额的5% ， 赎回 费 用最高不
超过赎回 金额的5% ， 其中 对持 续持有期少于7 日的投资 者收取不
低于1.5% 的赎回费 。 ” 。 ……
第七部分 基金转型
后 基 金份额的 申购与
赎回
“七、拒 绝或暂 停申购 的情形 ”中， 增加并 修改为 ：
“5、接受某笔 或某些申购申请有可能导致 单一投资者持有基金
份额的比例超过50% ，或者 变相规避50% 集中度的情 形 时。 ”
“7 、 某笔或某些 申购申请超过 基金管理人设 定的单日净 申购比例
上限、单一投资者 单日或单笔申 购金额上限 的。 ”
“8 、 当前一估值日基 金资产净值50% 以上的 资产出现无 可参考的
活跃市场价格 且采用估值技术仍导致公允价 值存在重大不确定性
时，经与基金 托管人协商确认后，基金管理 人应当 采取暂停接受
基金申购申请的措 施。 ”
发生上述 第 1 、2、3 、5 、6、8、9 项暂 停申购 情形时 ， 基金
管理人应当根据有关规定在指定媒体上 刊登暂停申购公 告。如果
投资人的申购申请被 全 部或部分 拒绝的 ，被拒绝的申购 款项将退
还给投资人。在暂停申购的情况消除时 ，基金管理人应 及时恢复
申购业务 的办理 。
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第七部分 基金转型
后 基 金份额的 申购与
赎回
“八、暂 停赎回 或延缓 支付赎 回款项 的情形 ”中， 增加 ：
“5 、 当前一估值日基 金资产净值50% 以上的 资产出现无 可参考的
活跃市场价格 且采用估值技术仍导致公允价 值存在重大不确定性
时，经与基金 托管人协商确认后，基金管理 人应当采取延缓支付
赎回款项或暂停接 受基金赎回申 请的措施。 ”
第七部分 基金转型
后 基 金份额的 申购与
赎回
“九、 巨额 赎回的 情形及 处理方 式” 之 “2、 巨 额赎回 的 处理方式 ”
中，增加 ：
“ （3）若本 基金发生巨额赎回 且 单个基金 份额持有人 的赎回申请
超过 上一开放 日 基金总份额 的 10% ，基金管 理人 有权先行对该单
个基金份额持 有人超出 10%的 赎回申请 实施 延期办理，而对该单
个基金份额持有人10% 以内 （含10% ） 的赎回 申请与其他 基金份额
持有人的赎回 申请，基金管理人可以根据基 金当时的资产组合状
况或巨额赎回 份额占比情况决定全额赎回或 部分延期赎回。所有
延期的赎回申 请与下一开放日赎回申请一并 处理，无优先权并以
下一开放日的 基金份额净值为基础计算赎回 金额，以此类推，直
到全部赎回为止。 具体见相关公 告。 ”
第八部分 基金合同
当事人 及权利义务
修改 为：
名称：工银瑞信基 金管理有限公 司
住所： 北京市西城区 金融大街5 号、 甲5 号 6 层甲5 号601 、
甲 5 号7 层甲5 号701、甲 5 号8 层甲 5 号801、甲 5 号 9 层甲5
号901
法定代表人：郭特 华
设立日期：2005 年6 月21 日
批 准 设 立 机 关 及 批 准 设 立 文 号 ： 中 国 证 监 会 证 监 基 金 字
【2005 】93 号
组织形式：有限责 任公司
注册资本：贰亿元 人民币
存续期限：持续经 营
联系电话：400-811-9999
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基金托管 人简况
法定代表 人： 陈四清
第十三 部分 基金的
投资
“二、投 资范围 ，增加 ：
本基金投资组合资产配置比例： ……基金持 有现金及到 期日在一
年以内的 政府债 券占基 金资产 净值的 比例不 低于5%， 其中现金不
包括结算备付金、 存出保证金、 应收申购款 等。 ”
“四、投资限制” 之“1 、组合限 制”之“基金的投资 组合应遵
循以下限 制： ” 中，增 加：
（3 ） …… 其中现金不包括 结算备付金、 存出 保证金 和应 收申购款
等；
（16 ）本 基金主动投资于流动性受限资产 的市值不得超过本基金
资产净值的 15% ；因证券市场波动、上市公 司股票停牌、基金规
模变动等基金 管理人之外的因素致使基金不 符合前款所规定比例
限制的，基金管理 人不得主动新 增流动性受 限资产的投 资；
（17）本 基金管 理人管理的全 部开放式基金( 包括开放式 基金以及
处于开放期的定期开放 基金) 持 有 一 家上 市 公 司 发 行 的可 流 通 股
票，不得超过 该上市公司可流通股票的 15% ； 本基金管理人管理
的全部投资组 合持有一家上市公司发行的可 流通股票，不得超过
该上市公司可 流通股票的 30%； 完全按照有 关指数的构成比例进
行证券投资的 开放式基金以及中国证监会认 定的特殊投资组合可
不受前述比例限制 ；
（18） 本基金与私募类证券资管产 品及中国证监会认定的其
他主体为交易 对手开展逆回购交易的，可接 受质押品的资质要求
应当与基金合同约 定的投资范围 保持一致。
……
除第 （3） 、 （13 ） 、 （16） 、 （18 ） 条 外， 因 证 券市场 波动、 上市
公司 合并、基金规模变动 、股权分置改 革中支付对价 等 基金管理 7 / 10
人之外的因素致使基金投资比例不符合 上述规定投资比 例的，基
金管理人 应当在10 个 交易日 内进行 调整。 ”
第十五部分 基金资
产估值
“三、估 值方法 ”中， 增加：
“6 、 当本基金发 生大额申购或 赎回情形时， 按照法律法 规及监管
要求，在履行 适当程序后，基金管理人可以 采用摆动定价机制，
以确保基金估 值的公平性，具体处理原则与 操作规范遵循相关法
律法规以及监管部 门、自律规则 的规定。 ”
第十五部分 基金资
产估值
“六、暂 停估值 的情形 ”中， 增加：
“3 、 当前一估值日基 金资产净值50% 以上的 资产出现无 可参考的
活跃市场价格 且采用估值技术仍导致公允价 值存在重大不确定性
时， 经与基金 托管人协商 一致的， 基金管理人 应当暂停基 金估值； ”
修改序号:
“ （八） 特殊情 况的处 理 ，修 改序号 ：
1 、基金 管理人 或基金 托管人 按估值 方法的第6 7 项进 行 估值时，
所造成的 误差不 作为基 金资产 估值错 误处理 。 ”
第十九部分 基金的
信息披露
“五、 公 开披露 的基金 信息” 之 “ （ 七 ） 基金定 期报告 ， 包括基金
年度报告 、基金 半年度 报告和 基金季 度报告 ”中， 修订 为：
“本基金持续运 作过程中，应当在基金年度 报告和半年度报告中
披露基金组合资产 情况及其流动 性风险分析 等。
基金运作期间 ，如报告期内出现单一投资者 持有基金份额达到或
超过基金总份额 20% 的情形，为保障其他投 资者的权益，基金管
理人至少应当在基 金定期报告 “ 影响投资者 决策的其他 重要信息”
项下披露该投 资者的类别、报告期末持有份 额及占比、报告期内
持有份额变化 情况及产品的特有风险，中国 证监会认定的特殊情
形除外。 ”
第十九部分 基金的
信息披露
“五、公 开披露 的基金 信息” 之“ （ 八）临 时报告 ”中， 增加：
“27 、发生涉 及基金申购、赎回事项调整或 潜在影响投资者赎回
等重大事项时 ；
28、当基金管理人采 用摆动定价机 制进行估值； ”
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二、 基金托管协议修订内容
章节 修订内容
一、托管协议当事 人 修改：
（一）基 金管理 人（或 简称“ 管理人 ” ）
名称：工银瑞信基 金管理有限公 司
注册地址：北京市 西城区金融大 街 5 号、甲 5 号 6 层甲 5 号 601 、
甲 5 号 7 层甲 5 号 701、甲 5 号 8 层甲 5 号 801 、甲 5 号 9 层甲 5
号901
办公地址：北京市 西城区金融大街5 号新盛大厦A 座6-9 层
邮政编码：100033
法定代表人：郭特 华
成立日期：2005 年6 月21 日
批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字 【2005 】93
号
组织形式：有限责 任公司
注册资本：贰亿元 人民币
存续期间：持续经 营
经营范围：基金募集、基金销售、资产管理及中国证监 会许可的其
他业务
修改：
“ 名称：中国银行股份有限公 司
住所：北京市西城 区复兴门内大街1 号
法定代表人：陈四 清
成立时间：1983 年10 月31 日
基金托管业务批准 文号：中国证 监会证监基 字【1998】24 号
组织形式：股份有 限公司
注册资本：人民币贰仟柒佰玖拾壹亿肆仟柒佰贰拾贰万 叁仟壹佰玖
拾伍元整
经营范围：吸收人民币存款；发放短期、中期和长期贷 款；办理结
算；办理票据贴现；发行金融债券；代理发行、代理兑 付、承销政 9 / 10
府债券；买卖政府债券；从事同业拆借；提供信用证服 务及担保；
代理收付款项及代理保险业务；提供保险箱服务；外汇 存款；外汇
贷款；外汇汇款；外汇兑换；国际结算；同业外汇拆借 ；外汇票据
的承兑和贴现；外汇借款；外汇担保；结汇、售汇；发 行和代理发
行股票以外的外币有价证券；买卖和代理买卖股票以外 的外币有价
证券；自营外汇买卖；代客外汇买卖；外汇信用卡的发 行和代理国
外信用卡的发行及付款；资信调查、咨询、见证业务； 组织或参加
银团贷款；国际贵金属买卖；海外分支机构经营与当地 法律许可的
一切银行业务；在港澳地区的分行依据当地法令可发行 或参与代理
发行当地货币；经 中国人民银行 批准的其他 业务。
存续期间：持续经 营 ”
二、 托管协议 的依据、
目的、原则和解释
增加：
（一）依 据
本协议依据 …… 《证 券投资 基金信 息披露 管理办 法》 （ 以 下简称 “ 《信
息披露办法》 ” ） 、 《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规
定》 及其他有关法律法规与《工银瑞信双债增强债券型 证券投资基
金基金合 同》 （ 以下简 称“ 《基 金合同 》 ” ）订 立。
三、基 金托管人对基
金管理 人的业务监督
和核查
在 “ （一） 基金托 管人 根据有 关法律 法规的 规定及 《基金 合同》 的 约
定， 对 基金管 理人的 投资运 作进行 监督 。 主 要包括 以下方 面： ” 之 “2 、
对基金投 融资比 例进行 监督； ”中， 增加：
“（ 3 ） 本 基金在3 年封 闭期满 转型为 上市开 放式基 金 （LOF ） 后， 基
金保持不低于基金资产净值 5％的现金或者到期日在一年以内的政
府债券 ， 其中现金不包 括结算备付金 、 存出保证 金和应 收申购款等 ；
（16 ）本基金主动投资于流动性受限资产的市值不得超 过本基金资
产净值的 15%；因证券市场波动、上市公司股票停牌、 基金规模变
动 等 基 金 管 理 人 之 外 的 因 素 致 使 基 金 不 符 合 前 款 所 规 定 比 例 限 制
的，基金管理人不 得主动新增流 动性受限资 产的投资；
（17 ） 本基金管理人 管理的且由本 托管人托管的 全部开 放式基金( 包
括 开 放 式 基金 以 及处 于 开 放期 的 定期 开 放 基金) 持 有一家 上 市 公 司 10 / 10
发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票 的 15%； 本基
金管理人管理的且由本托管人托管的全部投资组合持有 一家上市公
司发行的可流通股票，不得超过该上市公司可流通股票 的 30% ；完
全按照有关指数的构成比例进行证券投资的开放式基金 以及中国证
监会 认定的特殊投 资组合可不受 前述比例限 制；
（18 ） 本基金与私募 类证券资管产 品及中国证监 会认定 的其他主体
为交易对手开展逆回购交易的，可接受质押品的资质要 求应当与基
金合同约定的投资范围保持一致。本基金管理人承诺本 基金与私募
类证券资管产品及中国证监会认定的其他主体为交易对 手开展逆回
购交易的，可接受质押品的资质要求与基金合同约定的 投资范围保
持一致，并承担由 于不一致所导 致的风险或 损失 ；
……
除第 （3 ） 、 （13 ） 、 （16 ） 、 （18） 条 外， 因证 券市场 波动、 上市公司 合
并、基金规模变动、股权分置改革中支付对价等基金管理人 之外的
因素致使基金投资比例不符合上述规定投资比例的，基金管理人应
当在10 个交易 日内进 行调整。 ”
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