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关于银 华 中证 800 等 权重 指数增强 分级证 券 投资 基金
办理定期份额 折 算 业 务的 公 告
根据 《银华中证800 等权重 指数增强分级证券投资基金基金合同》 （简称 “基
金合同” ） ，及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规
定，银华中证 800 等权重指数增强 分级证券投资基金（简称“ 本基金”）将以
2015 年 12 月1 日为基准日办理 定期 份额折算业务。相关事项 公告如下：
一、 基金份额折算基准日
根据基金合同的规定， 定期 份额折算基准日为每个会计年度 12 月第一个工
作日。本次 定期份额折算的基准日为 2015 年12 月1 日。
二、 基金份额折算对象
基金份额折算基准日 交易结束后 登记在册的银华800 份额(场内简称：800
分级， 代码：161825)、 中证800A 份额(场内简称： 中证800A ， 代码：150138) 。
三、 基金份额折算方式
中证 800A 份额和中证800B 份额按照基金合同 “四、 基金份额的分类与净值
计算规则”进行净值计算 ，对 中证 800A 份额的应得收益进行定期份额折算，每
2 份银华 800 份额将按1 份中证 800A 份额获得约定应得收益的新增折算份额。
在基金份额折算前与折算后， 中证800A 份额和中证800B 份额的份额配比保
持1:1 的比例。
对于 中证800A 份额期末的约定应得收益， 即 中证800A 份额 每个定期折算期
间期末即 11 月30 日份额净值超出本金 1.000 元部分，将折算为场内 银华800
份额分配给 中证800A 份额持有人。 银华800 份额持有人持有的每 2 份银华800
份额将按 1 份中证800A 份额获得新增 银华800 份额的分配。持有场外 银华800
份额的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场外 银华800 份额的分配； 持
有场内银华800 份额 的基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内 银华800
份额的分配。经过上述份额折算， 中证800A 份额和银华800 份额的基金份额净
值将相应调整。
每个 会计年度12 月第一个工作日 为基金份额折算基准日，本基金将 对中证
800A 份额 和银华800 份额进行应得收益的定期份额折算 。
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每个 会计年度12 月第 一个工作日进行 中证800A 份额上一定期折算期间 应得
收益的定期份额折算时， 以下公式中每份 中证800A 份额期末资产净值等于当期
定期折算期末 11 月30 日的中证 800A 份额参考资产净值。
有关计算公式如下：
1、 中证800A 份额
定期份额折算后 中证 800A 份额的份额数 = 定期份额折算前 中证 800A 份额
的份额数
? ?
- -1.000 0.5 NUM
NAV
NUM
??
?
前
银 华800 份 额 后
银 华800 份 额
前
银 华800 份 额
折 算 前 银 华800 份 额 的 资 产 净 值 每 份 中 证800A 份 额 期 末 资 产 净 值
中证 800A 份额持有人新增的场内 银华 800 份额的份额数 =
? ? -1.000
NUM
NAV
?
前
后 中 证800A 份 额
银 华800 份 额
每 份 中 证800A 份 额 期 末 资 产 净 值
【 中证 800A 份额持有人新增的场内银华 800 份额的折算比例=
? ? -1.000 A
NAV
后
银 华800 份 额
每 份 中 证800 份 额 期 末 资 产 净 值
】
其中：
NAV
后
银 华800 份 额
：定期份额折算后 银华 800 份额净值
NUM
前
银 华800 份 额
：定期份额折算前 银华 800 份额的份额数
NUM
前
中 证800A 份 额
：定期份额折算前 中证 800A 份额的份额数
中证 800A 份额新增份额折算 成银华800 份额的场内份额取整计算（最小单
位为1 份） ，余额计入基金财产。
2、 中证800B 份额
每个会计年度 12 月份的定期份额折算不改变 中证800B 份额净值及其份额
数。
3、 银华800 份额
? ?
- -1.000 0.5 NUM
NAV
NUM
??
?
前
银 华800 份 额 后
银 华800 份 额
前
银 华800 份 额
折 算 前 银 华800 份 额 的 资 产 净 值 每 份 中 证800A 份 额 期 末 资 产 净 值
3
银华 800 份额持有人新增的 银华 800 份额=
( -1.000)
0.5 NUM
NAV
??
前
银 华800 份 额 后
银 华800 份 额
每 份 中 证800A 份 额 期 末 资 产 净 值
【 银华 800 份额持有人新增的银华 800 份额的折算比例 =
( -1.000)
0.5
NAV
?
后
银 华800 份 额
每 份 中 证800A 份 额 期 末 资 产 净 值
】
定期份额折算后 银华800 份额 的份额数 = 定期份额折算前 银华800 份额的
份额数 + 银华800 份额持有人新增的 银华800 份额的份额数
其中：
NAV
后
银 华800 份 额
：定期份额折算后 银华 800 份额净值
NUM
前
银 华800 份 额
：定期份额折算前 银华 800 份额的份额数
银华 800 份额的场外份额经折算后的份额数采用截位法保留到小数点后两
位， 由此产生的误差计入基金财产； 银华800 份额的场内份额经折算后的份额数
取整计算（最小单位为 1 份） ，余额计入基金财产。
4、举例
假设本基金成立后 某个会计年度 12 月份的第一个工作日 为定期份额折算基
准日， 中证 800A 份额、 中证800B 份额、 银华800 场外份额及 银华800 场内份额
的规模依次为 5 亿份、5 亿份、10 亿份和10 亿份， 中证800A 份额期末份额净值
为1.070 元，定期份额折算后 银华 800 份额净值为0.993 元，则，
折算后：
中证 800A 份额持有人新增的场内 银华800 份额的折算比例=（1.070-1）
/0.993=0.070493454 ；
银华 800 份额持有人新增的 银华800 份额的折算比例=0.5*
(1.070-1)/0.993=0.035246727 。
本基金折算后， 中证800A 份额 5 亿份，同时，新增的场内 银华800 份额数
=500,000, 000 ×0.070493454=35,246,727 份；
中证 800B 份额5 亿份；
银华 800 场外份额数=1,000,000,000+1,000,000,000 ×
0.035246727=1,035,246,727.00 份；
4
银华 800 场内份额数=1,000,000,000+1,000,000,000 ×
0.035246727=1,035,246,727 份。
四、 基金份额折算期间的 基金 业务办理
（一） 定期份额折算基准日（即 2015 年12 月1 日） ，本基金暂停办理申购
（含定期定额投资 ， 下同） 、 赎回、 转托管 及配对转换业务； 中证 800A、 中证800B
交易正常。 当日晚间， 基金管理人计算当日基金份额净值及份额折算比例。 中证
800B 在整个定期折算期间交易正常进行。
（二） 定期份额折算基准日后的第一个工作日（即 2015 年12 月2 日） ，本
基金暂停办理申购、赎回、转托管 及配对转换业务,中证800A 暂停交易。当日，
本基金注册登记人及基金管理人为持有人办理份额登记确认。
（三） 定期份额折算基准日后的第二个工作日（即 2015 年12 月3 日） ，基
金管理人将公告份额折算确认结果， 持有人可以查询其账户内 的基金份额。 当日，
本基金恢复办理申购、赎回、转托管 及配对转换业务，中证800A 于当日10:30
恢复交易。
五、重要提示
（一） 根据 《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施细则》 ， 2015
年12 月3 日中证800A 即时行情显示的前收盘价为2015 年12 月2 日的中证800A
的份额净值 （四舍五入至0.001 元） 。 由于中证800A 折算前可能存在折溢价交易
情形， 折算前的收盘价扣除本次定期折算的折算期间 的约定收益后与 2015 年12
月3 日的前收盘价可能有较大差异，2015 年12 月3 日当日可能出现交易价格大
幅波动的情形 。敬请投资者注意投资风险。
（二）本基金 中证800A 份额期末的约定应得收益将折算为场内 银华800 份
额分配给 中证800A 份额的持有人，而 银华800 份额为跟踪中 证800 等权重指数
的基础份额，其份额净值将随市场涨跌而变化，因此 中证800A 份额持有人预期
收益的实现存在一定的不确定性，其可能会承担因市场下跌而遭受损失的风险。
（三）由于 中证800A 份额经折算产生的新增场内 银华800 份额数和场内银
华800 份额经折算后的份额数将取整计算（最小单位为 1 份） ，舍去部分计入基
金财产，持有极小数量 中证800A 份额或场内银华800 份额的持有人存在无法获
得新增场内 银华800 份额的可能性。
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（四 ）投资者若希望了解基金 定期份额折算业务详情,请登陆本公司网站：
www.yhfund.com.cn 或者拨打本公司客服电话：400－678－3333(免长途话费)。
风险提示： 本基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金
资产， 但不保证基金一定盈利， 也不保证最低收益。 本基金管理人提醒投资者基
金投资的 “买者自负” 原则， 在做出投资决策后， 基金运营状况与基金净值变 化
引致的投资风险，由投资者自行承担。投资有风险，决策须谨慎。
特此公告 。
银华 基金管理有限公司
2015 年11 月26 日
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