净利降超三成、高管频频被查，江西银行如何应对诸多挑战？

　　2024年4月15日，在港股上市逾8年的锦州银行正式宣布退市，一时间，目光集中在中小银行上，在激烈市场竞争中，中小银行生存现状如何？近日，南都·湾财社记者统计2023年15家港股上市城商行业绩发现，15家银行营业收入共计2002.85亿元，同比减少2.87%；归母净利润440.92亿元，同比减少1.51%。

　　其中，江西银行营收、归母净利润双降，均有两位数降幅。业绩下滑背后，近年来江西银行频繁有高管被查，已落马的原董事长陈晓明引发持续人事震动；而从2023年披露的罚单来看，信贷业务成该行违规违法“重灾区”。

　　归母净利润同比减少33.13%，为上市以来最大降幅

　　财报显示，江西银行营收、归母净利润双降，且均有两位数降幅。2023年，该行实现营收112.97亿元（人民币，下同），同比减少11.15%，归母净利润10.36亿元，同比减少33.13%。江西银行营收规模虽超过百亿元，但归母净利润在15家港股城商行中属于中后排名。值得注意的是，这也是江西银行上市以来净利润的最大降幅。

江西银行2023年业绩。来源：银行财报

　　市场利率低位运行或是江西银行业绩下滑的原因之一。财报数据显示，2023年江西银行的净息差为1.75%，相比去年末下降0.23个百分点。2023年，该行利息净收入为87.71亿元，同比减少8.86%。

　　江西银行在财报中表示，该行收益率或成本率变动导致利息净收入较上年减少12.16亿元，主要是受存量浮息贷款重定价和贷款收益率下降的影响；市场利率在较长时间内低位运行，投资收益率有所下降，同时该行调整金融投资配置策略，增配低风险、流动性高的国债、政金债等资产，调降风险较高的资产。

　　非利息收入方面，2023年江西银行非息净收入为25.25亿元，同比减少18.27%，其中手续费及佣金净收入为5.22亿元，同比减少18.76%。江西银行在财报中解释，手续费及佣金净收入的下降主要是因为该行调整业务结构，压缩部分风险较高的保函业务，承兑及担保手续费收入较上年减少0.85亿元；受市场行情波动影响，代理及托管业务手续费收入较上年减少人民币0.61亿元。

　　资产质量方面，该行2023年发放贷款和垫款总额3368.90亿元，较上年末增加254.08亿元，增长率8.16%。不良贷款总额人民币72.99亿元，同比增长7.64%，不良贷款率2.17%，较上年末下降0.01个百分点。

　　分行业来看，不良贷款余额较高的前五大行业分别为批发和零售业、建筑业、制造业、房地产业、租赁和商务服务业，其中，制造业不良贷款率较上年末有较大增长，从2.81%上升至4.42%；房地产业不良贷款金额为3.44亿元，同比增长11.96%，不良贷款率则持平，为3.29%。

　　3年至少有5名高管被查，年报披露前副行长主动投案

　　业绩下滑的同时，江西银行近年来也因高管频繁被查而引发市场质疑。据南都·湾财社记者不完全统计，2022年以来，江西银行至少有5名高管被查。就在2023年年报公布前，2024年4月12日，中央纪委国家监委官网通报，江西银行股份有限公司党委委员、副行长俞健涉嫌严重违纪违法，主动向组织交代问题，目前正接受江西省纪委监委纪律审查和监察调查。

　　公开资料显示，俞健于2008年7月加入江西银行，曾任资产风险管理部副总经理、公司银行部副总经理、丰城支行党支部书记、行长、工人支行党支部书记、行长、八一支行党支部书记、行长；该行副行长兼八一支行党支部书记。2020年5月起，俞健担任江西银行副行长，被查时已任职近4年。

　　俞健加入时，江西银行正处在南昌市商业银行时期的最后阶段，2008年8月，南昌市商业银行改名为南昌银行，2015年，原南昌银行吸收合并原景德镇市商业银行，成立了江西银行。值得注意的是，俞健加入南昌市商业银行之时，时任行长为陈晓明，而陈晓明此前已落马。

　　2024年年初，江西银行首位掌舵人、前董事长陈晓明出现在江西卫视反腐专题片《一体推进“三不腐”》中，忏悔自己“贪大求快”“以权谋私”的贪腐事实。公开资料显示，陈晓明是江西银行成立后的首任董事长，在掌舵该行六年多时间后，2022年2月22日晚，江西银行发布公告称，陈晓明因个人原因辞去董事长等职。陈晓明递交辞职信的一个月后，2022年3月25日，江西省纪委监委消息称，江西银行原党委书记、董事长陈晓明涉嫌严重违纪违法，接受江西省纪委省监委纪律审查和监察调查。

　　接受调查八个多月后，2022年12月2日，江西省纪委省监委公告称，陈晓明被“双开”。公告提到，陈晓明将江西银行视为“私人领地”，自立规矩、自行其是，任人唯亲、排斥异己，严重污染所在单位政治生态，特权思想严重；利欲熏心，极度贪婪，擅权妄为，视国有金融资产为个人“掘金池”，把金融贷款审批权力当作敛财工具，与不法商人流一气，大搞权钱交易，非法收受巨额财物等。

　　近三年，江西银行高层频繁震荡，多名高管被查。2022年5月，江西银行公告称，该行副行长、董事会秘书徐继红接受纪律审查和监察调查；同年11月，原南昌银行股份有限公司党委委员、副行长黄文杰涉嫌严重违纪违法，主动投案。梳理陈晓明、黄文杰、徐继红简历发现，三人曾共事长达十余年。除总行外，江西银行分行也有高管被查，2022年8月，江西银行萍乡分行原行长冯亮涉嫌严重违纪违法被查。

　　2023年披露9张罚单，共计被罚1140万元

　　除了高管被查，频收罚单也是外界引发对江西银行内控担忧的原因之一。据同花顺iFinD数据，2023年江西银行共披露9张罚单，处罚金额共计1140万元，涉信贷业务违规较多，具体事由包括贷前调查不到位、贷款管理不到位、贷款资金被挪作他用等。

江西银行2023年以来罚单，来源：同花顺iFinD。

　　具体来看，江西银行2023年最大的一张罚单于2023年6月21日披露，处罚时间在两年前。行政处罚信息显示，2021年6月21日，原中国银保监会江西监管局决定对江西银行罚款810万元，涉未按规定核定董事、监事和高级管理人员年度薪酬方案、内控管理不到位、向关系人发放信用贷款、银行资金违规用于购地、银行资金违规投向股市、信贷资金违规用于购买本行股权等19项违法违规事实。

　　值得注意的是，原中国银保监会江西监管局还对上述违法违规事实的12名负责人同时处以行政处罚，罚款金额由5万元到30万元不等，处罚对象包括被查的陈晓明、徐继红、冯亮等人。

　　此外，南都·湾财社记者梳理罚单信息发现，江西银行2023年披露的9张罚单中，有6张涉信贷业务违规，连同上述810万元的巨额罚单，共计被罚1030万元。如，2023年2月23日，江西银行南昌洪城支行因贷款管理不到位被原中国银保监会江西监管局罚款30万元；2021年7月8日，江西银行股份有限公司九江分行因贷前调查不到位、集团客户未统一授信、减少审批程序进行授信被原中国银保监会九江监管分局罚款100万元等。

　　据悉，2023年是江西银行新任董事长曾晖掌舵的第一个完整财年，未来新管理层能否带领该行走出业绩下滑等困局，值得市场持续关注。（采写：南都·湾财社记者 彭乐怡）