记者 贺向军 实习记者 罗丽云 报道

　　近几年，济宁银行股份有限公司（下称"济宁银行"或"该行"）搭上了腾讯、京东、百度、阿里、网商等互联网平台及银行，零售转型成效明显，互联网联合贷款业务快速发展，推动该行业绩一路高歌。但今年上半年该行业绩突踩刹车，呈现增利不增收的局面。

　　日前，济宁银行发布了2020年第二季度信息披露报告。数据显示，上半年，济宁银行实现营业收入15.30亿元，同比下降12.22%，实现净利润3.32亿元，同比增长6.07%。记者发现，该行利息、手续费及佣金的支出的较大增长导致了营收负增长，而资产减值损失下滑了26.87%遏制了营业支出的增加，推动净利润实现小幅度的增长。

　　值得关注的是，截至2019年末，济宁银行的信托计划合约到期后，融资方由于经营不善、无力还款，导致三笔信托计划发生了实质性违约。截至2019年末，融出资金未偿还金额为6.93亿元，济宁银行仅计提减值准备1.28亿元，仍面临本金损失风险，相关质押股票存在减值风险，风险项目处置进度需持续关注。

　　就上半年增利不增收、信托计划违约等问题，记者联系到了济宁银行，工作人员将记者的采访需求进行了记录，表示："会予以反馈，之后会有专人与记者联系"，但截至发稿时为止，暂未收到回复。

　　业绩突踩刹车

　　二季度报告显示，截至2020年6月末，济宁银行合并口径下资产总额为1090.13亿元，比年初增长6.13%；负债总额为1012.20亿元，比年初增长6.28%。其中发放贷款和垫款为602.44亿元，比年初增长10.41%；吸收存款为861.14亿元，比年初增长10.13%。

　　资产负债扩表的同时，今年上半年，济宁银行实现营业收入15.30亿元，同比下降12.22%，实现净利润3.32亿元，同比增长6.07%，业绩表现惨淡。

　　回顾往年数据，济宁银行零售转型成效明显，互联网联合贷款业务快速发展，推动该行经营业绩驶入上坡路。2017年-2019年的营业收入分别为18.94亿元、25.02亿元、32.51亿元，分别同比增长9.19%、32.06%、29.91%；净利润分别为5.48亿元、5.85亿元、6.55亿元，增速分别为19.65%、6.75%、11.97%。对比来看，今年上半年，营业收入突降为负增长态势，净利润增速也滑坡。

　　具体来看，利息净收入始终是济宁银行营业收入的核心来源，今年上半年实现利息净收入13.65亿元，同比2019年上半年下滑了2.71%，利息支出增速41.11%，远超利息收入增速13.75%，导致该行净利息收入下滑。

　　另外，手续费及佣金收入减少23.70%与手续费及佣金支出增加71.43%的共同作用下，该行手续费及佣金净收入亏损扩大84.21%至-3.85亿元。记者发现，该行利息支出、手续费及佣金支出的较大增长拖累了营业收入。

　　据了解，济宁银行与腾讯、京东、百度、阿里、网商等互联网平台及银行合作发放了"微粒贷""百度有钱花""蚂蚁借呗""京东金条"等线上消费及经营类联合贷款。而联合贷款的平台费用，收取标准为相关利息收入的25%-35%，在手续费及佣金支出科目中予以反映。

　　"济宁银行联合贷款规模的快速扩大，会推动利息收入增长，但也导致手续费及佣金支出居高不下。加之，互联网科技公司对收取平台费用的不同时间节点，可能是致使该银行今年上半年手续费及佣金支出增幅较大的原因。"一家东南地区银行人士告诉记者。

　　此外，投资收益是济宁银行营业收入的重要补充。今年上半年，该行实现投资收益5.44亿元，比2019年同期微涨0.05%。

　　在支出方面，2017年-2019年，济宁银行的营业支出分别为11.74亿元、17.35亿元、24.12亿元，其中计提资产减值损失分别为4.89亿元、10.00亿元、15.15亿元，营业支出及资产减值计提均快速增长。

　　"由于部分企业生产经营困难增多形成坏账，导致贷款减值准备大幅上升，另一方面是业务的整合和拓展、网点的建设和改造、系统的研发和优化以及人员的引进和增加使营运费用持续上升。"大公国际资信评估有限公司在济宁银行2020年度信用评级报告中解释。

　　资产减值准备计提数额的变动对营业支出费用数额影响颇大。数据显示，今年上半年，济宁银行的资产减值损失下滑26.87%至6.83亿元，遏制了营业支出的增加，支出金额为10.89亿元，相比2019年同期的13.30亿元下降了18.12%，推动净利润实现小幅度的增长。

　　信托违约6.93亿元未收回

　　互联网联合贷款业务是济宁银行的蜜糖，但同时也面临着风险的挑战。

　　截止到2019年末，济宁银行发放联合贷款的总额为212.17亿元。随着互联网联合贷款投放的增多，贷款的担保方式信用贷款占比也持续上升。

　　济宁银行的公司贷款担保方式包括信用贷款、保证贷款和附担保物贷款。2017年—2019年，信用贷款在该行的公司贷款中的占比分别为7.74%、36.20%、41.40%。"由于当前互联网贷款的监管和风控措施均有待完善，缺乏有效的风险缓释措施，且互联网平台借款人可能存在共债现象，信用风险需持续关注。"评级报告提示。

　　另外，同期，该行保证贷款占比分别为54.77%、37.71%、36.16%；附担保物贷款占比分别为37.49%、26.09%、22.44%，不难看出，随着信用贷款以及保证贷款合计占比逐年攀升的挤压，附担保物贷款占比逐年降低。

　　"银行保证类贷款规模较大，包含当地中小企业互联互保贷款，相关主体财务状况关联度很大，保证担保风险缓释效果较弱。"评级报告称。

　　除发放贷款及垫款之外，证券投资类资产是济宁银行的第二大类资产。除了债券、同业存单及货币基金等流动性较好的资产外，该行证券投资还包括信托计划、资管计划和债权融资计划构成的非标债权投资。

　　值得关注的是，截至2019年末，济宁银行有三笔信托计划发生了实质性违约。2017年间，银行通过信托计划分别为青海省投资集团有限公司及其子公司青海宁北发电有限责任公司、云南兴龙实业有限公司和杭州睿康体育文化有限公司提供融资，融资担保方式均为上述融资人持有的上市公司股票质押，融出资金合计8.50亿元。

　　但以上信托计划合约到期后，融资方由于经营不善、无力还款导致实质性违约。截至2019年末，融出资金未偿还金额为6.93亿元，济宁银行仅计提减值准备1.28亿元，仍面临本金损失风险，相关质押股票存在减值风险，风险项目处置进度需持续关注。

　　在资产质量方面，2017年、2018年、2019年、2020年6月，济宁银行的不良贷款率分别为1.76%、1.89%、1.56%、1.45%，整体呈下降趋势。

　　济宁银行为尽可能降低资产的信用风险损失程度，持续加强不良资产管理，处置不良资产，2017年-2019年，该银行利用现金清收以及不良贷款核销的方式分别处置不良贷款4.97亿元、9.33亿元、15.22亿元。

　　但记者发现，近几年，济宁银行虽不良贷款率有所压降，不良资产处置力度也不断加强，不良贷款余额却持续增加，2017年、2018年、2019年、2020年6月分别为5.44亿元、8.40亿元、8.76亿元、8.98亿元。

　　在资本充足率方面，截至2020年6月末，济宁银行的资本充足率为13.65%、一级资本充足率为10.82%、核心一级资本充足率为10.82%，较年初分别下降0.44个百分比、0.22个百分比、0.22个百分比，未来仍需关注业务发展对资本充足水平的影响。

　　公开资料显示，济宁银行前身为济宁市商业银行，经中国银监会批准，于2006年8月开业，2009年12月正式更名为济宁银行。

　　近年，济宁银行在持续推进数字化转型、网上获客渠道的拓宽带动零售业务快速发展的同时，应注意监管对互联网联合贷款等业务的管理，提升创新业务的成本管理效率。此外，该行还面临非标投资和信贷资产质量下行风险，存量业务风险管理以及不良资产处置面临的压力仍较大。