不良贷款暴增82.96% 拨备低于监管红线 浙江民泰银行信贷风险隐现？

　　华夏时报记者王仲琦 冯樱子

　　日前，浙江民泰商业银行（下称民泰银行）发布的2018年度报告显示，该行去年营业收入和净利润双双扭转2017年负增长的局面，实现正增长。营业收入39.15亿元，同比增长9.6%；净利润7.16亿元，同比上升20.56%。

　　但是，在营收和净利增长的同时，该行资产质量却出现显著下滑。年报显示，截至2018年末，民泰银行不良贷款余额19.43亿元，同比暴增82.96%；不良贷款率2.41%，同比增加0.84个百分点；拨备覆盖率由2017年的175.95%降至118.73%，降幅57.22个百分点，已经低于监管红线。

　　此外，该行资本充足率、核心一级资本充足率和一级资本充足率等指标均出现下降，分别为11.63%、9.75%和9.78%，降幅为1.2、0.37和0.36个百分点。

　　对于该行资产质量下滑、隐现信贷风险的问题，该行相关工作人员在接受《华夏时报》记者的采访时表示：“根据监管部门的要求，民泰银行2018年对不良贷款的认定更加严格，将逾期90天以上贷款计入不良，导致不良有所上升。”

　　年报显示，民泰银行在2017年时，营业收入和净利润分别下降2.07%和25.49%。2018年该行在营利方面可以说是打了一场“翻身仗”，营收和净利双双实现正增长，其中净利润更是大幅上升20.56%。

　　从营业收入的构成看，该行投资收益连续保持增长，2016年到2018年分别为13.46亿元、15.22亿元和18.2亿元。但同期该行利息净收入却持续降低，分别为19.93亿元、16.41亿元和15.05亿元。受此影响，该行2018年实现营业收入39.15亿元，同比增长9.6%。

　　近年，该行在营业支出方面处于上升状态，2016年到2018年分别为25.97亿元、27.83亿元和29.63亿元。其中业务及管理费对支出贡献最大，2016年到2018年分别为19.42亿元、21.33亿元和23.23亿元。经计算，该行2016年到2018年的成本收入比高达53.25%、59.71%和59.34%，远高于同期商业银行平均水平。成本收入比是衡量银行盈利能力的重要指标，反映出银行每一单位的收入需要支出多少成本，该比率越低，说明银行单位收入的成本支出越低，银行获取收入的能力越强。因此，民泰银行接近60%的成本收入比表明该行成本控制能力较弱。

　　在上述营业收入和营业支出的共同影响下，民泰银行去年实现净利润7.16亿元，同比上升20.56%。

　　但值得注意的是，该行在盈利实现高增长的同时，资产质量却急剧下滑。年报显示，该行2016年和2017年，不良率增长幅度不大，分别为1.52%、1.57%，但是到了2018年却猛增至2.41%，高于同期商业银行1.89%的平均水平。此外，该行2016年和2017年不良贷款余额同样增幅不多，为9.57亿元和10.62亿元。到了2018年，该行不良贷款余额猛增至19.43亿元，同比增长82.96%。

　　对于2018年民泰银行不良双升，该行解释为“根据监管要求将逾期90天以上贷款计入不良造成的”。根据商业银行通行惯例，在盈利较好的年份，会多计提拨备，用以应对未来可能出现的信用风险。对民泰银行来说，2018年经营业绩可谓靓丽，加上自身不良贷款猛增的背景下，理应计提更多的拨备应对风险，但从年报数据看，显然该行没有这样做。

　　该行去年贷款损失准备23.07亿元，2017年这一数据为18.7亿元。表面看贷款损失准备是增长的，但年报显示，该行2018年计提5.38亿元，相比2017年的5.61亿元是下降的。只是因为2018年核销1.75亿元，低于2017年核销的2.61亿元，才导致该行去年贷款损失准备高于2017年。

　　不仅如此，该行2018年拨备覆盖率为118.73%，较2017年大幅下降。拨备覆盖率是衡量商业银行贷款损失准备金计提是否充足的一个重要指标。该项指标从宏观上反映银行贷款的风险程度。这个指标考察的是银行财务是否稳健，风险是否可控。根据监管部门要求，商业银行拨备覆盖率不低于120%-150%区间。显然，该行拨备覆盖率已近跌破监管红线。

　　结合该行去年不良贷款余额上升、拨备覆盖率下降看，同样印证了民泰银行2018年计提贷款损失准备在减少。

　　事实上，此前发布年报的一些中小银行存在着营收增长，而净利润大幅回落甚至亏损的情况，原因就是这些银行在将逾期90天以上贷款计入不良后导致不良贷款余额猛增，在加大计提拨备后侵蚀了利润造成的。经计算，如果民泰银行为低于风险，将拨备覆盖率保持在150%，该行需要计提贷款损失准备29.15亿元，比目前多了6.08亿元，净利润将由7.16亿元降至1.08亿元，那么该行2018年净利润将从同比上升20.56%变为下降81.82%。

　　上述数据表明，该行2018年降低拨备使利润大幅增长，数据亮眼的背后是潜在信贷风险隐现。而且令人担忧的是，该行2019年一季度不良率进一步升至2.44%。

　　公开信息显示，浙江民泰商业银行总部位于浙江台州温岭市，前身是创建于1988年5月的温岭城市信用社，2006年8月18日，更名为浙江民泰商业银行。设有台州管理部及杭州、舟山、成都、宁波、上海、义乌、嘉兴、绍兴、温州、衢州、丽水、湖州等12家分行和159家支行。

　　该行国有法人股持股比例8.23%，企业法人股持股比例80.33%，自然人股持股比例11.44%。在前十大股东中，温岭市国有资产经营有限公司为第一大股东，持股比例8.23%。

　　记者注意到，截至2018年末，在该行前十大股东中，有3名股东存在所持部分股份质押情况，分别是持有156，366，256股的第4大股东远丰控股集团有限公司，将所持有的民泰银行股权3800万股质押给中国工商银行温岭支行；持有132，573，273股的第8大股东曙光控股集团有限公司，将所持有的民泰银行股权12500万股质押给厦门国际银行上海分行；持有125，480，256股的第10大股东温州市大金商贸发展有限公司，将持有的11837.76万股分别质押给温州银行、恒丰银行等多家银行。