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关于银华 中证 国防安全 主题指数分级 证券投资 基金
办理定期份额 折 算 业 务的 公 告
根据《 银华中证国防安全 主题指数 分级证券投资基金基金合同》 （简称 “基
金合同” ） ，及深圳证券交易所和中国证券登记结算有限责任公司的相关业务规
定， 银华中证国防安全主题指数 分级 证券投资基金 （简称“本基金 ”）将 以2015
年12 月 1 日为基准日办理定期 份额折算业务。相关事项 公告 如下：
一、 基金份额折算基准日
根据基金合同的规定， 定期 份额折算基准日为每个会计年度 12 月第一个工
作日。本次 定期份额折算的基准日为 2015 年12 月1 日。
二、 基金份额折算对象
基金份额折算基准日 交易结束后 登记在册的银华国安份额 （基础份额， 场内
简称：国安 分级，代码：161832 ） 、国安A 份额（稳健收益类份额 ，场内简称：国
安A，代码：150351） 。
三、 基金份额折算方式
国安 A 份额和国安B 份额按照基金合同 “四、 基金份额的分类与净值计算规
则” 进行净值计算， 对国安A 份额的应得收益进行定期份额折算， 每 2 份银华国
安份额将按 1 份国安A 份额获得约定应得收益的新增折算份额。
在基金份额折算前与折算后， 国安A 份额和国安B 份额的份额配比保持 1:1
的比例。
对于 国安A 份额期末的约定应得收益， 即 国安A 份额每个定期折算期间期末
即11 月 30 日份额净值超出1.000 元部分， 将折算为场 内银华国安份额 分配给国
安A 份额持有人。 银华国安份额 持有人持有的每2 份银华国安份额 将按1 份国安
A 份额获得新增 银华国安份额的分配。 持有场外 银华国安份额 的基金份额持有人
将按前述折算方式获得新增场外 银华国安份额的分配； 持有场内 银华国安份额的
基金份额持有人将按前述折算方式获得新增场内 银华国安份额 的分配。 经过上述
份额折算， 国安A 份额和银华国安份额 的基金份额净值将相应调整。
每个会计年度 12 月第一个工作日为基金份额折算基准日，本基金将对 国安
A 份额和 银华国安份额进行应得收益的定期份额折算， 在份额折算期间的份额净
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值计算保留小数位数以份额折算相关公告为准。
每个会计年度 12 月第一个工作日进行 国安A 份额上一定期折算期间应得收
益的定期份额折算时， 以下公式中每份 国安A 份额期末资产净值等于当期定期折
算期末即 11 月30 日的国安A 份额资产净值。
有关计算公式如下：
（1）国安 A 份额
定期份额折算后国安 A 份额的份额数 = 定期份额折算前国安 A 份额的份额数
? ?
- -1.000 0.5 NUM
NAV
NUM
??
?
前
银 华 国 安 份 额 后
银 华 国 安 份 额
前
银 华 国 安 份 额
折 算 前 银 华 国 安 份 额 的 资 产 净 值 每 份 国 安A 份 额 期 末 资 产 净 值
国安 A 份额持有人新增的场内 银华国安份额的份额数 =
? ? -1.000
NUM
NAV
?
前
后 国 安 A 份 额
银 华 国 安 份 额
每 份 国 安A 份 额 期 末 资 产 净 值
【国安 A 份额持有人新增的场内 银华国安份额的折算比例=
? ? -1.000 A
NAV
后
银 华 国 安 份 额
每 份 国 安 份 额 期 末 资 产 净 值
】
其中：
NAV
后
银 华 国 安 份 额
：定期份额折算后银华国安份额 净值
NUM
前
银 华 国 安 份 额
：定期份额折算前 银华国安份额的份额数
NUM
前
国 安A 份 额
：定期份额折算前国安 A 份额的份额数
（2）国安 B 份额
每个会计年度的定期份额折算不改变国安 B 份额净值及其份额数。
（3）银华国安份额
定期份额折算后 银华国安份额 持有人持有的 银华国安份额的份额数 = 定期份额
折算前银华国安份额 的份额数 + 银华国安份额持有人新增的 银华国安份额的份
额数
? ?
- -1.000 0.5 NUM
NAV
NUM
??
?
前
银 华 国 安 份 额 后
银 华 国 安 份 额
前
银 华 国 安 份 额
折 算 前 银 华 国 安 份 额 的 资 产 净 值 每 份 国 安A 份 额 期 末 资 产 净 值
银华国安份额 持有人新增的银华国安份额=
3
( -1.000)
0.5 NUM
NAV
??
前
银 华 国 安 份 额 后
银 华 国 安 份 额
每 份 国 安A 份 额 期 末 资 产 净 值
【银华国安份额 持有人新增的 银华国安份额 的折算比例 =
( -1.000)
0.5
NAV
?
后
银 华 国 安 份 额
每 份 国 安A 份 额 期 末 资 产 净 值
】
其中：
NAV
后
银 华 国 安 份 额
：定期份额折算后银华国安份额 净值
NUM
前
银 华 国 安 份 额
：定期份额折算前 银华国安份额的份额数
场外银华国安份额 经折算后的份额数按截位法保留到小数点后两位， 舍去部分计
入基金财产； 国安 A 份额、场内 银华国安份额经折算后的份额数取整计算（最
小单位为 1 份） ，舍去部分计入基金财产。份额折算比例按截位法精确到小数点
后第 9 位 。
4、举例
假 设 本 基 金 成 立 后 某 个 会 计 年 度 12 月 第 一 个 工 作 日 为 定 期 份 额 折 算 基 准
日，国安 A 份额、国安 B 份额、 银华国安场外份额及银华国安 场内份额的规模
依次为 5 亿 份、5 亿份、10 亿份和 10 亿份 ，国安 A 份额期末份额净值为 1.060
元，定期份额折算后 银华国安份额 净值为 0.993 元，则，
折算后：
国安 A 份额持有人新增的场内银华国安份额的折算比例= （1.060-1 ）
/0.993=0.060422960；
银华国安份额持有人新增的 银华国安份额的折算比例=0.5*
(1.060-1)/0.993=0.030211480。
本基金折算 后， 国安 A 份额 5 亿份，同时 ，新增的场 内 银华国安 份额 数
=500,000, 000 ×0.060422960=30,211,480 份；
国安 B 份额 5 亿份；
银 华 国 安 场 外 份 额 数 =1,000,000,000+1,000,000,000 ×
0.030211480=1,030,211,480.00 份；
银 华 国 安 场 内 份 额 数 =1,000,000,000+1,000,000,000 ×
4
0.030211480=1,030,211,480 份。
四、 基金份额折算期间的 基金 业务办理
（一） 定期份额折算基准日（即 2015 年12 月1 日） ，本基金暂停办理申购
（含定期定额投资 ，下同） 、赎 回 及配对转换业务。当日晚间，基金管理人计算
当日基金份额净值及份额折算比例。
（二） 定期份额折算基准日后的第一个工作日（即 2015 年12 月2 日） ，本
基金暂停办理申购、 赎回 及配对转换业务。 当日， 本基金注册登记 人及基金管理
人为持有人办理份额登记确认。
（三） 定期份额折算基准日后的第二个工作日（即 2015 年12 月3 日） ，基
金管理人将公告份额折算确认结果， 持有人可以查询其账户内的基金份额。 当日，
本基金恢复办理申购、赎回 及 配对转换业务。
五、重要提示
（一） 本基金国安A 份额期末的约定应得收益 将折算为场内 银华国安份额分
配给国安 A 份额的持有人， 而 银华国安份额 为跟踪中证国防安全 主题指数的基础
份额， 其份额净值将随市场涨跌而变化， 因此 国安A 份额持有人预期收益的实现
存在一定的不确定性，其可能会承担因市场下跌而遭受损失的风险 。
（二 ） 由于国安A 份额经折算产生的新增场内 银华国安份额 和场内银华国安
份额经折算后的份额数将取整计算 （最小单位为 1 份） ， 舍去部分计入基金财产，
持有极小数量 国安A 份额或场内 银华国安份额的持有人存在无法获得新增场内
银华国安份额 的可能性。
（三 ）投资者若希望了解基金 定期份额折算业务详情,请登陆本公司网站：
www.yhfund.com.cn 或者拨打本公司客服电话：400－678－3333(免长途话费)。
风险提示： 本基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金
资产， 但不保证基金一定盈利， 也不保证最低收益。 本基金管 理人提醒投资者基
金投资的 “买者自负” 原则， 在做出投资决策后， 基金运营状况与基金净值变 化
引致的投资风险，由投资者自行承担。投资有风险，决策须谨慎。
特此公告 。
银华 基金管理有限公司
2015 年11 月26 日
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