关于国 泰 信 用 互 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 办理 基 金 份 额 到点 折 算 业

　　务的公告

　　根据 《 国泰信用互利分级债券型证券投资基金 基金合同》 （简称 “ 基金合同”） 关于 基金

　　份 额 到 点 折 算 的 相 关 规 定 ， 当 国 泰 信 用 互 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 的 进取份 额 （ 以 下 简 称

　　“互利 B ”， 交易代码：150067） 的份 额净值大于或等于 1.600 时， 本基金 将进行 基金份额到

　　点折算。

　　截至 2015 年5 月11 日， 本基金 互利 B 份额的基金 份额净值为 1.604 元， 达 到基金合同规

　　定的基金 份额到点折算条件。 根据本基金基金合同以及深圳证券交易所、 中国证券登记结算有

　　限责任公司的相关业务规定， 本基金将以 2015 年5 月12 日为 基准日办理 基金份额到点折算业

　　务。相关事项公告如下：

　　一、基金份额 到点折算基准日

　　本次不定期份额折算的基准日为 2015 年5 月12 日。

　　二、基金份额 到点折算对象

　　基金份额到点 折 算 基 准 日 登 记 在 册 的 国 泰 信 用 互 利 分 级 债 券 型 证 券 投 资 基 金 之 基 础 份 额

　　（以下简称 “信用互利”， 场内简称： “国泰互利”， 交易代码：160217 ） 、 国泰信用互利分

　　级债券型证券投资基金 A 份额（以下 简称 “互利 A ”，交易代码：150066 ）和互利 B 份额。

　　三、基金份额 到点折算方法

　　国泰 互利份额、 互利 A 份 额和 互利 B 份额按照 《基金合同》 “第二十部分、 基金份额折算 ”

　　规则进行 基金份额到点折算。

　　①折算前的信用互利基金份额持有人， 获得新增信用互利基金份额的份额分配。 折算不改

　　变 信 用 互 利 基 金 份 额 持 有 人 的 资 产 净 值 ， 其 持 有 的 信 用 互 利 基 金 份 额 份 额 净 值 折 算 调 整 为

　　1.000 元，份 额数量相应折算增加 ；

　　②折算前的互利A 持有 人， 以互利A 的约定收益， 获得新增信用互利基金份额的份额分配。

　　折算不改变互利 A 持有 人的资产净值， 其持有的互利 A 份 额净值折算调整为 1.000 元、 份额数

　　量不变，相应折算增加信用互利基金份额场内份额 ；

　　③折算前的互利B 持有 人， 以互利B 的约定收益， 获得新增信用互利基金份额的份额分配。

　　折算不改变互利 B 持有 人的资产净值， 其持有的互利 B 份 额净值折算调整为 1.000 元、 份额数

　　量不变，相应折算增加信用互利基金份额场内份额。

　　按照上述折算方法， 可能会给基金份额持有人的资产净值造成微小误差， 视为未改变基金

　　份额持有 人的资产净值。

　　基金份额折算公式：

　　①信用互利基金份额、互利 A 、互 利 B 的份额 净值折算调整如下：

　　到点折算日折算后信用互利基金份额的份额净值=1.000 元

　　到点折算日折算后互利 A 的份额净值=1.000 元

　　到点折算日折算后互利 B 的份额净值=1.000 元

　　②信用互利基金份额、互利 A 、互 利 B 的份额 数量折算调整如下：

　　A ：信用互利 基金份额份额数量折算调整：

　　本基金先计算 “信用互利基金份额的折算比例” ， 再计算 “到点折算日折算后信用互利基

　　金份额的份额数” ， 将到点折算日折算后信用互利基金份额的份额净值调整为 1.000 元， 计算

　　公式如下：

　　其中： 到点折算日基金份额数量， 是指到点折算日折算前信用互利基金份额、 互利 A 与互

　　利 B 份额数 量之和。

　　“信用互利基金份额的折算比例”的计算结果，保留到小数点后 9 位。

　　场外 “到点折算日折算后信用互利基金份额的份额数” 的计算结果， 保留到小数点后 2 位，

　　小数点后 2 位以后的部分四舍五入，由此产生的收益或损失由基金财产承担。

　　场内 “到点折算日折算后信用互利基金份额的份额数” 的计算结果中， 不足 1 份的零碎份 ，

　　按各个零碎份从大到小的排序， 依次向相应的基金份额持有人记增 1 份， 直到所有零碎份的合

　　计份额分配完毕。

　　到点折算日折算前的场外信用互利基金份额持有人， 将按前述折算方式， 获得新增场外信

　　用互利基金份额的分配。 到点折算日折算前的场内信用互利基金份额持有人， 将按前述折算方

　　式，获得新增场内信用互利基金份额的分配。

　　B ：互利 A 、 互利 B 的份 额数量折算调整

　　本基金先计算 “互利 A （ 或互利 B ） 的 折算比例” ， 再计算 “ 互利 A （或互 利 B ） 的约定 收

　　益折算为 新增信用互利基金份额的场内份额数”，将到点折算日折算后互利 A （ 或互利 B）的

　　份额净值调整为 1.000 元，计算公式如下：

　　互利 A （或互 利 B ）的折算 比例= 到点折 算日折算前互利 A （或互 利 B ）的份额 净值/1.000

　　互利 A （或互 利 B ） 的约定 收益折算为新增信用互利基金份额的场内份额数= 到点折算 日折

　　算前互利 A （ 或互利 B ）的 份额数×（互利 A （或互 利 B ）的折算 比例-1 ）

　　到点折算日折算后互利 A （或互利 B ） 的份额数= 到 点折算日折算前互利 A （ 或互利 B ）的

　　份额数

　　“互利 A （或 互利 B ）的折 算比例”的计算结果，保留到小数点后 3 位。

　　“互利 A （ 或互利 B ） 的约定收益折算为新增信用互利基金份额的场内份额数”的计算结

　　果中， 不足1 份的零碎份 ， 按各个零碎份从大到小的排序， 依次向相应的基金份额持有人记增

　　1 份，直到所 有零碎份的合计份额分配完毕。

　　四、基金份额折算期间的业务办理

　　（一） 基金份额到点折算基准日 （即 2015 年5 月 12 日） ， 本基金暂停办理申购 （含定期

　　定额投资） 、 赎回、 转 换、 转托管、 配对转换业务； 互利A 和互利B 正 常交易。 当日晚间， 基

　　金管理人计算当日基金份额净值及份额折算比例。

　　（二） 不定期份额折算基准日后的第一个工作日 （即 2015 年 5 月13 日 ） ， 本基金暂停办

　　理申购 （含定期定额投资） 、 赎回、 转换、 转托管、 配对转换业务， 互利 A 、 互利B 暂停交易。

　　当日，本基金注册登记人及基金管理人为持有人办理份额登记确认。

　　（三） 不定期份额折算基准日后的第二个工作日 （即 2015 年 5 月14 日 ） ， 基金管理人将

　　公告份额折算确认结果， 持有人可以查询其账户内的基金份额。 当日， 本 基金恢复办理申购 （含

　　定期定额投资）、赎回、转换、转托管、配对转换业务， 互利 A 、互利 B 将于 2015 年 5 月 14

　　日上午 9:30-10:30 停牌一 小时，并于 2015 年5 月14 日上午10:30 复牌。

　　（四）根据《深圳证券交易所证券投资基金交易和申购赎回实施细则》，2015 年 5 月 14

　　日互利 A 、互利 B 即时行 情显示的前收盘价为 2015 年 5 月 13 日的互利 A 、 互利 B 的基 金份额

　　参考净值( 四 舍五入至 0.001 元) ，2015 年 5 月 14 日当日互利 A 、互利 B 份额均可能出现交易

　　价格大幅波动的情形。敬请投资者注意投资风险。

　　五、重要提示

　　1 、本基金互利 A 、互利 B 将于 2015 年 5 月 13 日 全天暂停交易，2015 年 5 月 14 日上午

　　9:30-10:30 停牌一小时，并于 2015 年 5 月14 日 上午 10:30 复牌。

　　2 、本基金互利 A 份额具有低风险、收益相对稳定 的特征，但在不定期份额折算后 互利 A

　　份额持有人的风险收益特征将发生较大变化， 由持有单一的较低风险收益特征的 互利 A 份额变

　　为同时持有较低风险收益特征的 互利 A 份额与 中低风险收益特征的信用 互利份额， 因此原 互利

　　A 份额持有人 预期收益实现的不确定性将会增加； 此外， 信用互利份额为 债券型基金的基础份

　　额， 其份额净值将随市场涨跌而变化， 因此原 互利 A 份额 持有人预期收益的实现存在一定的不

　　确定性，还可能会承担因市场下跌而遭受损失的风险。

　　3 、本基金互利 B 份额具 有预期风险、预期收益 相对较高的特征。在不定期份额折算后 互

　　利 B 份额持 有人的风险收益特征将发生较大变化， 由持有单一的 较高风险收益特征的 互利 B 份

　　额变为同时持有 较高风险收益特征的 互利 B 份 额与 中低风险收益特征的 信用互利份额。 不定期

　　份额折算后其杠杆倍数将大幅提升， 相应地， 互利 B 份额净 值随市场涨跌而增长或者下降的幅

　　度也会大幅增加。

　　4 、由于互利 A 份额、互利 B 份额折 算前可能存在折溢价交易情形，不定期份额折算后，

　　互利 A 份额 、 互利 B 份 额的折溢价率可能发生较大变化。 特提请参与二级市场交易的投资者注

　　意折溢价所带来的风险。

　　5 、原互利 A 份额、互利 B 份额持有人 可通过办理配对转换业务将此次折算获得的场内 国

　　泰互利份额分拆为 互利 A 份额、互利 B 份额。

　　6 、根据深圳 证券交易所的相关业务规则， 互利 A 份额、互利 B 份额、 国泰 互利份额的场

　　内份额经折算后的份额数均取整计算 （最小单位为 1 份） ， 不足 1 份 的零碎份， 按各个零碎份

　　从大到小的排序， 依次向相应的基金份额持有人记增 1 份 ， 直到所有零碎份的合计份额分配完

　　毕。 持有极小数量 互利 A 份额、 互利 B 份额、 信用互利份额的持有人， 存在无法获得新增场内

　　国泰互利 基金份额的可能性。

　　7 、互利B 份 额折算基准日的份额净值与折算条件 1.600 元 可能有一定差异。

　　8 、 投资者若 希望了解基金份额折算业务详情， 请 拨打本公司客户服务电话400-888-8688，

　　021-31089000 或登录本公 司网站 www.gtfund.com 获 取相关信息 。

　　风险提示：

　　本基金管理人承诺以诚实信用、 勤勉尽责的原则管理和运用基金资产 ， 但不保证基金一定

　　盈利， 也不保证最低收益。 投资者投资基金时应认真阅读基金合同和招募说明书。 敬请投资者

　　留意投资风险。

　　特此公告。

　　国泰基金管理有限公司

　　2015 年 5 月12 日