中国经济网北京6月23日讯 秉扬科技(920675.BJ)今日复牌，开盘报9.90元，上涨18.71%。
秉扬科技昨晚披露的发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易预案显示，本次交易方案由发行股份及支付现金购买资产以及募集配套资金两部分组成。本次发行股份及支付现金购买资产不以募集配套资金的实施为前提，募集配套资金成功与否并不影响本次发行股份及支付现金购买资产的实施。
上市公司拟向张楠楠、刘永伟等56名交易对方发行股份并支付现金购买其合计持有的知行良知实业股份有限公司（证券简称：知行股份，证券代码：871655）99.78%股份。
截至预案签署日，本次交易标的资产的审计、评估工作尚未完成，本次交易的具体交易价格尚未确定。标的资产的最终交易价格将以符合《证券法》规定的资产评估机构出具的评估结果为基础，经交易双方充分协商确定，并在本次交易的重组报告书中予以披露。
本次发行股份购买资产的发行价格为8.37元/股。
本次募集配套资金的具体金额将在重组报告书中予以确定。
本次交易构成关联交易。本次交易前，本次发行股份及支付现金购买资产的交易对方与公司不存在关联关系，本次交易完成后，本次发行股份及支付现金购买资产的交易对方张楠楠、刘永伟及其一致行动人合计持有的上市公司股份比例预计将超过5%。根据《股票上市规则》等相关规定，本次交易预计构成关联交易。
本次交易预计构成重大资产重组。本次交易不构成重组上市。
本次交易前，上市公司主要从事用于页岩油气开采的压裂支撑剂的研发、生产与销售。本次拟注入的标的公司是一家专注于绿色低碳和循环经济领域，专业从事绿色环保、低碳节能路面新材料研发、生产和销售的高新技术企业。
秉扬科技在公告中表示，本次交易完成后，上市公司将实现对标的公司的控制并表和业务整合。上市公司将在现有业务稳健运营的基础上，通过本次并购实现同行业内的多元化拓展和产业资源整合，构建“能源材料+路面材料”双轮驱动的业务格局，打造业务发展的第二增长曲线，降低单一业务领域依赖，拓宽公司未来成长空间，增强公司核心经营能力与长期投资价值，实现上市公司高质量发展。
截至预案签署日，张楠楠直接持有标的公司56.25%的股份，为标的公司控股股东。标的公司实际控制人张楠楠和刘永伟夫妇以及一致行动人合计控制标的公司71.83%的股份。张楠楠直接持有标的公司56.25%的股份，刘永伟直接持有标的公司3.98%的股份，黄振英直接持有标的公司8.07%的股份，张楠楠和刘永伟通过知行企管间接控制标的公司3.54%的股份。同时，刘永伟为标的公司董事长和总经理、张楠楠为标的公司副董事长，能够对股东会、董事会的决议产生重大影响，故张楠楠和刘永伟共同为标的公司实际控制人。
2024年度、2025年度，标的公司营业收入分别为67,586.89万元、68,975.92万元，净利润分别为4,745.71万元、5,926.69万元，归属于母公司股东的净利润分别为4,238.56万元、5,455.42万元。
2024年末、2025年末，标的公司资产总额分别为123,466.43万元、133,960.08万元，负债总额分别为77,560.24万元、79,146.54万元，据此计算，资产负债率分别为62.82%、59.08%。
本次交易前，上市公司实际控制人为樊荣、桑红梅；本次交易完成后，上市公司实际控制人预计仍为樊荣、桑红梅。本次交易不会导致上市公司控制权发生变更。
2023年至2025年，秉扬科技归属于上市公司股东的净利润分别为0.69亿元、0.51亿元、0.48亿元。
2026年第一季度，秉扬科技营业收入为1.05亿元，同比下降21.41%；归属于上市公司股东的净利润为0.13亿元，同比下降34.61%。
秉扬科技股票于2020年10月28日在精选层挂牌，现属市场为北京证券交易所。
经中国证券监督管理委员会《关于核准攀枝花秉扬科技股份有限公司向不特定合格投资者公开发行股票的批复》（证监许可[2020]2765号）核准，公司向不特定合格投资者公开发行人民币普通股股票3,560.00万股，每股面值为人民币1.00元，发行价格为人民币7.2元/股，募集资金总金额为人民币25,632.00万元，扣除相关发行费用后实际募集资金净额为人民币24,075.27万元。上述募集资金净额已经中汇会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2020年12月21日出具了《验资报告》（中汇会验[2020]6895号）。
(责任编辑：蔡情)