中国经济网北京2月2日讯 民爆光电(301362.SZ)今日复牌，股价一字涨停，截至发稿报53.98元，上涨20.01%，总市值56.50亿元。
民爆光电1月31日披露的发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案显示，本次交易上市公司拟通过发行股份的方式，购买厦门麦达持有的厦门厦芝精密科技有限公司（以下简称“厦芝精密”）49%股权，同时，公司拟现金收购厦芝精密51%股权，该现金交易与本次发行股份购买资产不互为前提。
标的资产的最终交易价格将以符合《证券法》规定的资产评估机构出具的评估报告的评估结果为基础，经交易双方充分协商确定。标的资产相关审计、评估工作完成后，上市公司将与交易对方签署发行股份购买资产协议之补充协议，对最终交易价格和交易方案进行确认，并在重组报告书中予以披露。
本次交易中，上市公司拟向上市公司实际控制人谢祖华发行股份募集配套资金，募集配套资金总额不超过本次发行股份购买资产交易价格的100%，且发行股份数量不超过本次募集配套资金股份发行前上市公司总股本的30%，最终发行数量以经深交所审核通过并经中国证监会予以注册的数量为上限。
本次募集配套资金拟用于支付本次交易的中介机构费用、标的公司的项目建设等，募集配套资金具体用途及金额将在重组报告书中予以披露。在本次配套募集资金到位之前，公司若根据实际情况自筹资金先行支出，在配套募集资金到位后，将使用配套募集资金置换已支出的自筹资金。
本次交易预计构成关联交易。本次交易前，交易对方与上市公司之间不存在关联关系。本次交易完成后，厦门麦达合计持有上市公司股份预计超过5%。因此，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》的规定，本次交易预计构成关联交易。本次发行股份募集配套资金的发行对象谢祖华为公司实际控制人，因此，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》相关规定，本次募集配套资金构成关联交易。
本次交易预计不构成重大资产重组。本次交易不构成重组上市。
经充分考虑市场环境等因素，公司与交易对方协商确认，本次购买资产的股份发行价格为36.05元/股。本次募集配套资金的发行价格为36.05元/股。
本次交易前，上市公司主要从事LED绿色照明灯具产品的研发、设计、制造、销售及服务，包括商业照明、工业照明和特种照明三大板块。
厦芝精密聚焦微型钻针的研发、生产与销售，深耕PCB制造核心耗材领域，为全球PCB龙头客户提供专业的微孔加工技术解决方案；其核心产品为PCB、FPC、IC载板以及AIPCB加工用钨钢微钻，尺寸覆盖0.09mm-0.35mm，尤其擅长0.20mm以下极小径微钻的研发与制造。
民爆光电表示，本次交易完成后，公司业务将拓展至高端领域专用PCB钻针领域，积极进行PCB钻针行业的技术研究和前瞻布局，持续进行新技术、新产品的开发与应用，有利于加快上市公司战略转型，分享AI产业及PCB钻针行业发展带来的成长红利，符合上市公司全体股东的利益。
2026年1月23日，厦门麦达将其所持江西麦达100%的股权转让给厦芝精密，转让后江西麦达成为厦芝精密的全资子公司。
上述转让行为距离预案签署日时间较短，标的公司尚未编制厦芝精密和江西麦达的备考合并财务报表，因此暂时先分别列示厦芝精密和江西麦达最近两年的单体主要财务数据（未经审计）。
2024年、2025年，厦芝精密营业收入分别为12,494.94万元、13,518.03万元，净利润分别为927.21万元、1,127.37万元，江西麦达营业收入分别为2,172.02万元、3,326.05万元，净利润分别为264.70万元、160.84万元。
民爆光电于2023年8月4日在深交所创业板上市，发行数量为2,617万股，发行价格为51.05元/股，保荐机构（主承销商）为国信证券股份有限公司，保荐代表人为程久君、张敏。
上市第5个交易日，民爆光电股价最高报69.89元，为截至目前的股价最高峰。
民爆光电首次公开发行股票募集资金总额为133,597.85万元，扣除本次发行费用后实际募集资金净额为124,298.77万元。民爆光电募集资金净额比原计划多14,126.85万元。民爆光电于2023年7月31日披露的招股说明书显示，该公司拟募集资金110,171.92万元，用于LED照明灯具自动化扩产项目、总部大楼及研发中心建设项目、补充流动资金项目。
民爆光电首次公开发行股票的发行费用总额为9,299.08万元，其中，承销费用为6,807.43万元。
2024年，民爆光电营业收入为16.41亿元，同比增长7.35%；归属于上市公司股东的净利润2.31亿元，同比增长0.17%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.95亿元，同比下降4.74%。2022年、2023年，民爆光电归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别为2.12亿元、2.05亿元。
2025年前三季度，民爆光电营业收入为12.30亿元，同比下降0.04%；归属于上市公司股东的净利润1.50亿元，同比下降19.75%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润1.31亿元，同比下降18.97%。
(责任编辑：蔡情)