中国经济网北京1月26日讯 湖南黄金（002155.SZ）今日涨停，截至发稿时报25.27元，涨幅10.01%。
湖南黄金今日发布关于披露重组预案的一般风险提示暨公司股票复牌的提示性公告。公司股票（证券简称：湖南黄金，证券代码：002155）自2026年1月12日开市时起开始停牌，经公司申请，公司股票（股票简称：湖南黄金，股票代码：002155）将于2026年1月26日开市起复牌。
湖南黄金今日发布发行股份购买资产并募集配套资金暨关联交易预案。本次交易方案包括发行股份购买资产和募集配套资金两部分。其中，本次募集配套资金以发行股份购买资产可实施为前提条件，但募集配套资金成功与否并不影响本次发行股份购买资产的实施。
上市公司拟通过发行股份的方式向湖南黄金集团及天岳投资集团购买其持有的黄金天岳合计100%股权，及向湖南黄金集团购买其持有的中南冶炼100%股权。本次交易完成后，黄金天岳及中南冶炼将成为上市公司全资子公司。
本次交易中，上市公司发行股份购买资产的股份发行定价基准日为上市公司第七届董事会第十五次会议的决议公告日。经交易各方协商，本次发行股份购买资产的股份发行价格为17.06元/股，不低于定价基准日前120个交易日股票交易均价的80%。
本次交易的交易价格尚未确定，标的资产的最终交易价格将以符合《证券法》规定的资产评估机构出具并经有权国有资产监督管理机构备案确认的评估结果为依据，并经交易双方协商确定。
上市公司拟向不超过35名符合中国证监会规定条件的特定投资者发行股份募集配套资金。本次募集配套资金总额不超过本次交易中以发行股份方式购买资产的交易价格的100%，且发行股份数量不超过本次发行股份购买资产完成后上市公司总股本的30%。最终发行数量以深交所审核通过、中国证监会同意注册的发行数量为限。
本次募集配套资金发行股份采取询价发行的方式，发行价格不低于上市公司募集配套资金定价基准日前20个交易日上市公司股票交易均价的80%。最终发行价格将在本次交易获得深交所审核通过并经中国证监会予以注册后，由公司董事会或董事会授权人士根据股东会的授权，按照相关法律、行政法规及规范性文件的规定，并根据询价情况，与各方协商确定。
本次募集配套资金拟用于支付本次交易的中介机构费用及相关税费、投入标的公司在建项目建设、补充上市公司或标的公司流动资金及偿还债务等。其中，用于补充流动资金及偿还债务的比例将不超过交易作价的25%，或不超过募集配套资金总额的50%。募集配套资金具体用途及金额将在重组报告书中予以披露。
本次交易的交易对方湖南黄金集团，为上市公司的控股股东，根据《上市规则》的相关规定，湖南黄金集团为上市公司的关联方，本次交易构成关联交易。
截至预案签署日，与本次交易相关的审计、评估工作尚未完成，本次交易的交易价格尚未正式确定。因此，本次交易前后上市公司的股权结构变动情况尚无法准确计算，上市公司将在审计、评估等相关工作完成后进行测算，并在重组报告书中予以披露。根据目前的交易方案，本次交易完成前后，上市公司的控股股东均为湖南黄金集团，实际控制人均为湖南省国资委，本次交易不会导致上市公司控制权发生变更。
湖南黄金2022年度、2023年度、2024年度与2025年1-9月营收分别为210.41亿元、233.03亿元、278.39亿元、411.94亿元；归母净利润分别为4.40亿元、4.89亿元、8.47亿元、10.29亿元。上市公司主要财务数据和财务指标如下：
标的公司黄金天岳2024年度与2025年度总营收分别为1.45亿元、2.21亿元，归母净利润分别为-1727.28万元、6454.97万元。最近两年的主要财务数据如下：
标的公司中南冶炼2024年度与2025年度总营收分别为18.25亿元、27.96亿元，归母净利润分别为2280.43万元、12394.91万元。最近两年的主要财务数据如下：
(责任编辑：徐自立)