中国经济网北京1月12日讯 聚石化学（688669.SH）1月10日发布关于收到《行政处罚事先告知书》的公告。公司于2026年1月9日收到中国证监会广东监管局下发的《行政处罚事先告知书》（广东证监处罚字〔2026〕1号）。
经查明，聚石化学涉嫌信息披露违法违规的事实如下：
聚石化学及其子公司通过开展虚假贸易业务虚增收入、成本和利润，具体包括：一是聚石化学原子公司广东冠臻科技有限公司（以下简称冠臻科技）实际控制佛山市亨诺德贸易有限公司、佛山市富倍奇贸易有限公司、佛山市汉科达贸易有限公司、佛山市君利道贸易有限公司等4家公司，并与上述公司开展无实际货物存在的虚假贸易业务。二是聚石化学介入到第三方公司已开展的聚丙烯等贸易链条中，对应的采购和销售金额基本一致，货物仅以自行制作的货权转让单流转，相关交易不具有商业实质。三是聚石化学子公司安徽聚润贸易有限公司向福建某石油化工有限公司、湖北某石化有限公司销售异辛烷货物，但货物未实际出库，公司后期加价购回。
通过上述方式，聚石化学2023年半年度虚增营业收入合计156,807,377.35元、虚增营业成本合计158,470,264.89元、虚减利润合计1,662,887.54元，分别占当期营业总收入、总成本、利润总额绝对值的8.32%、8.51%、6.81%。
聚石化学的上述行为涉嫌违反了《中华人民共和国证券法》（以下简称《证券法》）第七十八条第二款的规定，构成《证券法》第一百九十七条第二款所述违法行为。
聚石化学涉案期间有关董事、高级管理人员涉嫌违反《证券法》第八十二条第三款规定，构成《证券法》第一百九十七条第二款所述“直接负责的主管人员”。
其中，陈钢作为聚石化学时任董事长、总经理，全面负责聚石化学的经营管理工作，知悉聚石化学开展无商业实质贸易业务情况，未对涉案子公司进行有效管理；刘鹏辉作为聚石化学时任董事、副总经理，组织聚石化学相关人员开展无商业实质贸易业务；伍洋作为聚石化学时任董事、财务总监，负责公司整体财务工作，知悉公司为获取融资而开展无货物实际出入库贸易业务的情况，未采取进一步处理措施。陈钢、刘鹏辉、伍洋未勤勉尽责，在2023年半年度报告上签字保证所披露的信息真实、准确、完整，系聚石化学2023年半年报存在虚假记载的直接负责的主管人员。
冠臻科技时任总经理徐建军虽未担任聚石化学董事、监事、高级管理人员职务，但其组织冠臻科技与上述佛山市亨诺德贸易有限公司等4家公司开展虚假贸易业务，该行为与聚石化学信息披露违法行为具有直接因果关系，是直接负责的主管人员。
综合考虑本案违法行为持续时间、当事人配合调查等情况，根据当事人违法行为的事实、性质、情节及社会危害程度，依据《证券法》第一百九十七条第二款的规定，广东证监局拟决定：
一、对广东聚石化学股份有限公司责令改正，给予警告，并处罚款240万元；
二、对陈钢给予警告，并处罚款180万元；
三、对刘鹏辉给予警告，并处罚款90万元；
四、对伍洋给予警告，并处罚款80万元；
五、对徐建军给予警告，并处罚款80万元。
聚石化学近4年仅有光大证券股份有限公司研究员赵乃迪发布的4份研报，分别是2021年12月29日发布的《聚石化学(688669)：传统业务业绩反转可循环材料及新能源材料成长空间广阔》，2022年1月11日发布的《聚石化学(688669)：拟推行可循环包装租赁业务增资龙华化工深化新能源材料布局》，2022年1月23日发布的《聚石化学(688669)：废旧物资循环利用指导意见出台利好公司可循环包装业务推进》，2022年9月1日发布的《聚石化学(688669)：22H1公司营收高增积极扩增磷化工及改性塑料产能》。
聚石化学2021年1月25日在上交所科创板挂牌，发行数量2333.33万股，发行价格为36.65元/股。上市首日，聚石化学盘中最高价报59.50元，此后该股股价震荡走低。目前该股处于破发状态。
聚石化学募集资金总额为8.55亿元，扣除发行费用后，募集资金净额为7.76亿元。聚石化学最终募集资金净额较原计划多2.85亿元。招股说明书显示，公司拟募集资金4.90亿元，分别用于年产40000吨改性塑料扩建项目、无卤阻燃剂扩产建设项目、研发中心建设项目、补充流动资金。
聚石化学的保荐机构为光大证券股份有限公司，保荐代表人为蒋伟驰、张嘉伟。公司上市发行费用为7943.70万元，其中保荐机构光大证券获得承销保荐费5832.10万元。
聚石化学2023年6月1日公布分红方案，每10股转增3股，派息(税前)1元，除权除息日2023年6月7日，股权登记日2023年6月6日。
聚石化学2024年12月5日披露2024年度向特定对象发行A股股票预案显示，本次向特定对象发行A股股票募集资金总额不超过40,000.00万元，扣除相关发行费用后的募集资金净额全部拟用于补充流动资金。
本次向特定对象发行股票对象为公司控股股东广州市石磐石投资管理有限公司、公司共同实际控制人之一陈钢及其控制的关联企业广州市本源控股有限公司，本次发行构成关联交易。本次向特定对象发行A股股票的定价基准日为公司第六届董事会第二十五次会议决议公告日。发行价格为11.82元/股。
聚石化学2025年4月29日披露了关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票相关事宜的公告。公司于2025年4月25日召开第六届董事会第二十七次会议，审议通过了《关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票相关事宜的议案》，同意公司董事会提请股东大会授权董事会以简易程序向特定对象发行融资总额不超过人民币3亿元且不超过最近一年末净资产20%的股票并办理相关事宜，授权期限自公司2024年年度股东大会审议通过之日起至2025年年度股东大会召开之日止。上述议案尚需提交公司2024年年度股东大会审议。
聚石化学2025年5月20日披露的2024年年度股东大会决议公告显示，《关于提请股东大会授权董事会办理以简易程序向特定对象发行股票相关事宜的议案》获审议通过。
聚石化学扣非净利已连亏2年半。2023年、2024年及2025年上半年，聚石化学营业收入分别为36.85亿元、40.80亿元、19.77亿元，归属于上市公司股东的净利润分别为0.29亿元、-2.36亿元、0.03亿元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润分别为-0.25亿元、-2.06亿元、-0.16亿元。
聚石化学三季报显示，2025年前三季度公司归属于上市公司股东的净利润为576.84万元，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为-2453.22万元。
(责任编辑：徐自立)