科力股份过会：今年IPO过关第29家 东莞证券过首单

　　中国经济网北京8月10日讯 北京证券交易所上市委员会2024年第12次审议会议于昨日召开，审议结果显示，新疆科力新技术发展股份有限公司（以下简称“科力股份”）首发符合发行条件、上市条件和信息披露要求。这是2024年过会的第29家企业（其中，上交所和深交所一共过会18家，北交所过会11家）。

　　科力股份的保荐机构（主承销商）为东莞证券股份有限公司，签字保荐代表人为孙海云、王健实。这是东莞证券今年保荐成功的第1单IPO项目。

　　科力股份主营业务为提供油田技术服务、油田专用化学品和油田专用设备的研发、生产与销售。

　　科力股份控股股东、实际控制人为赵波。截至招股说明书签署日，赵波直接持有科力股份31.57%的股份及表决权，并通过新疆力晟企业管理合伙企业（有限合伙）、新疆科聚企业管理合伙企业（有限合伙）间接控制科力股份6.13%的表决权，合计能够控制科力股份37.70%的表决权。

　　科力股份拟在北交所向不特定合格投资者公开发行股票不低于100万股且不超过2,100万股（未考虑超额配售选择权），或不超过2,415万股（全额行使超额配售选择权），且发行后公众股东持股占发行后总股本的比例不低于25%。科力股份及主承销商将根据具体发行情况择机采用超额配售选择权，采用超额配售选择权发行的股票数量不得超过本次发行股票数量的15%（即不超过315万股），最终发行数量经北交所审核通过及中国证监会注册同意后，由股东大会授权董事会与主承销商协商确定。

　　科力股份拟募集资金18,061.47万元，分别用于智能生产制造基地建设项目、油气田工程技术研究院建设项目和补充流动资金。

　　审议意见：

　　1.请发行人结合技术可行性及具体工艺改进、研发投入、与同行业工艺可比情况、相关技术应用推广情况，说明在稀油污水处理使用阴离子聚丙烯酰胺效果较好，稠油污水处理使用阳离子聚丙烯酰胺效果较好的情况下，于2023年度降低阳离子聚丙烯酰胺使用量是否合理，并进一步结合订单执行情况，说明原材料更换对发行人报告期及未来经营业绩、相关业务毛利率的具体影响。请保荐机构、申报会计师核查并发表明确意见。

　　2.请发行人结合加拿大科力、欧亚地质两家境外子公司具体经营情况和财务状况、费用支出情况、资金流水核查及存货监盘情况，补充说明针对境外子公司的内控制度的建立及执行是否有效。请保荐机构、申报会计师核查并发表明确意见，并补充说明欧亚地质、加拿大科力会计和出纳仅提供个人工资卡流水是否足以支撑资金流水核查的有效性；补充提供出口退税、报关数据相关核查情况。

　　审议会议提出问询的主要问题：

　　1.关于大客户依赖及经营业绩。请发行人：（1）结合公司服务的各油田项目开采情况、与主要客户的合作情况、在手订单及执行情况、报告期各期前十大主要项目招投标及其具体执行情况、公司及其子公司的主要资质和许可获取和更新情况等，补充说明业务是否稳定，业绩增长是否可持续，是否存在被替代可能，大客户依赖是否对发行人持续盈利能力构成重大不利影响，是否拟采取有效措施减少大客户依赖。（2）结合技术可行性及具体工艺改进情况，说明更换原材料对发行人成本、销售价格、产品毛利率、经营业绩的具体影响，2023年度降低阳离子聚丙烯酰胺用量是否合理，是否存在退换货情形。（3）说明营业收入和净利润波动趋势不一致的合理性。（4）说明发行人在新疆地区油田水处理的技术服务经营业绩是否可持续。请保荐机构、申报会计师核查并发表明确意见。

　　2.关于境外业务。请发行人：（1）结合两家境外子公司的具体经营情况和财务状况，说明境外子公司内控制度的建立及执行是否有效，相关业务是否真实、合规。（2）说明代ESS公司购买设备的合作背景及合理性，采购长湖油田相关技术服务的合理性，资金拆借的背景及合理性，相关款项是否收回及收回时间，相关代理费是否覆盖垫资成本，与FE公司和ESS公司是否存在其他利益安排，是否涉及资金占用等不合规情形，发行人相关内控措施是否健全。（3）说明发行人向CEDAServicesandProjectsLP和ClearStreamEnergyServicesLP采购服务的具体内容，维修维护服务订单是否主要依赖新增供应商完成，相关收入确认与成本归集是否合规、准确。（4）结合报告期各期境外业务主要在手订单具体执行情况与回款情况，说明相关应收款项是否均已足额计提坏账准备。（5）补充说明视频监盘的具体情况，核查程序能否支持存货真实的核查结论，境外存货管理的内控制度是否健全且能够有效执行。（6）欧亚地质、加拿大科力会计和出纳仅提供个人工资卡银行流水是否合理。请保荐机构、申报会计师核查并发表明确意见，并针对前述交易的合作背景、交易过程、境外资金流水核查情况作重点说明，补充对境外业务收入真实性核查的具体情况。

　　2024年上交所深交所IPO过会企业一览：

序号	公司名称	上会日期	拟上市地点	保荐机构
1	武汉港迪技术股份有限公司	2024/01/05	深交所创业板	中泰证券
2	苏州赛分科技股份有限公司	2024/01/11	上交所科创板	中信证券
3	中国瑞林工程技术股份有限公司	2024/01/19	上交所主板	长江保荐
4	钧崴电子科技股份有限公司	2024/01/19	深交所创业板	华泰联合
5	健尔康医疗科技股份有限公司	2024/01/22	上交所主板	中信建投
6	江苏耀坤液压股份有限公司	2024/01/25	深交所主板	广发证券
7	浙江浙能燃气股份有限公司	2024/01/26	上交所主板	中金公司
8	江苏米格新材料股份有限公司	2024/01/26	深交所创业板	民生证券
9	湖南湘投金天钛业科技股份有限公司	2024/02/01	上交所科创板	中泰证券、中航证券
10	江苏泽润新能科技股份有限公司	2024/02/01	深交所创业板	申万宏源
11	大明电子股份有限公司	2024/02/02	上交所主板	国泰君安
12	山东信通电子股份有限公司	2024/02/02	深交所主板	招商证券
13	北京晶亦精微科技股份有限公司	2024/02/05	上交所科创板	中信证券
14	联芸科技（杭州）股份有限公司	2024/05/31	上交所科创板	中信建投
15	北京凯普林光电科技股份有限公司	2024/06/14	上交所科创板	国泰君安
16	汉朔科技股份有限公司	2024/06/21	深交所创业板	中金公司
17	思看科技（杭州）股份有限公司	2024/08/02	上交所科创板	中信证券
18	黄山谷捷股份有限公司	2024/08/09	深交所创业板	国元证券

　　2024年北交所IPO过会企业一览：

序号	公司名称	上会日期	拟上市地点	保荐机构
1	宇星紧固件（嘉兴）股份有限公司	2024/01/08	北交所	安信证券
2	广东芭薇生物科技股份有限公司	2024/01/12	北交所	万联证券
3	江苏万达特种轴承股份有限公司	2024/01/19	北交所	中信建投
4	常州金康精工机械股份有限公司	2024/01/25	北交所	东北证券
5	安徽中草香料股份有限公司	2024/02/02	北交所	民生证券
6	西安博达软件股份有限公司	2024/02/05	北交所	开源证券
7	常州瑞华化工工程技术股份有限公司	2024/02/05	北交所	中信建投
8	铜陵有色金属集团铜冠矿山建设股份有限公司	2024/02/06	北交所	天风证券
9	成都成电光信科技股份有限公司	2024/06/17	北交所	广发证券
10	浙江太湖远大新材料股份有限公司	2024/06/20	北交所	招商证券
11	新疆科力新技术发展股份有限公司	2024/08/09	北交所	东莞证券

　　2024年IPO被否企业一览：

序号	公司名称	日期	保荐机构
1	浙江胜华波电器股份有限公司	2024/01/12	国投证券