记者 贺向军 实习记者 李欣彤 报道

　　去年，龙江银行增收不增利，今年上半年，该行交出的成绩单仍旧令人担忧，净利润继续保持双位数降幅。

　　日前，龙江银行发布2020年中报显示，截至6月末，该行资产总额2520.39亿元，较年初增加4.72%，上半年实现净利润6.47亿元，较去年同期的8.74亿元减少25.97%。实际上，2019年龙江银行的净利润就处于负增长的状态。财报显示，该行全年实现收入51.70亿元，同比小幅上涨，实现净利润10.75亿元，较2018年下降27.07%。

　　值得一提的是，龙江银行在半年报中披露了最新资产质量相关数据。去年末该行不良贷款率为2.29%，今年二季度末这一数字攀升至2.64%，关注类贷款占比由8.09%增至9.56%，资产质量仍处于下行通道。

　　另外，记者注意到，今年上半年龙江银行收到银保监局开出的7张罚单，其中6张罚单剑指贷款业务，违规事由涉及"违法违规发放贷款"、"信贷资金被他人使用形成不良"、"贷款三查严重不尽职、内控管理不到位导致违规对外担保案件发生"等。

　　记者就资产质量加速下滑、信贷风险管控等情况致电并致函龙江银行，寻求进一步沟通，但截至发稿，未获对方回复。

　　资产质量恶化 盈利面临压力

　　近两年，龙江银行的营业收入虽然呈上涨态势，但涨幅较小且逐年收窄。2018年该行实现收入50.96亿元，同比增长7.97%，2019年收入51.70亿元，同比增速降至1.45%。营业收入增速放缓，导致该行的净利润增长承压。同报告期内，龙江银行实现净利润分别为14.74亿元、10.75亿元，对应增速依次为26.74%、-27.07%。

　　去年，该行营收保持稳定，净利润却大幅下滑的主要原因是计提资产减值损失的力度加大，由2018年的14.14亿元增长到19.43亿元，同比涨幅为37.41%，而2018年该项增幅还不足1%。资产减值损失的规模明显提升导致该行去年的营业支出上涨14.66%至37.85亿元，进而对净利润形成负面影响。

　　业内人士告诉记者，"资产减值科目"是反映风险发生后的最坏结局，龙江银行自去年开始大力计提资产减值损失，或反映出其对资产质量充满担忧。

　　的确如此，由于龙江银行所处区域经济下行压力较大，当地企业经营风险增加，该行2019年的逾期贷款和关注类贷款规模均有所上升，历史存量贷款的信用风险持续暴露，不良贷款规模攀升。

　　数据显示，龙江银行去年核销处置不良贷款9.49亿元，截至去年末，该行的不良率虽然有所下降至2.30%，但不良贷款规模仍在上涨，由2018年的20.71亿元增至23.16亿元，同比涨幅为11.83%。关注类贷款余额高达81.52亿元，占比8.09%；逾期贷款余额63.61亿元，占比6.31%；两类贷款均属于瑕疵类贷款，在经济环境不景气的背景下，易向下迁徙为不良贷款。

　　从信贷风险集中度方面来看，龙江银行的客户贷款集中度较高，其中部分监管数据不达标。

　　截至2019年末，龙江银行最大单家非同业单一客户风险暴露和最大同业单一客户风险暴露占一级资本净额的比例分别为12.08%、10.88%，满足监管要求。但最大单家非同业集团风险暴露占一级资本净额的28.62%，银保监局对该项的要求为不得超过25%。

　　另外，记者注意到，2017年-2018年龙江银行的单一最大客户贷款占资本净额的比例分别为9.79%、8.39%，逼近监管要求的10%的红线；最大十家客户贷款占资本净额比例分别为71.05%、67.24%，连续两年超过监管所要求的≤50%。2019年，龙江银行对上述两项数据并未进行披露。

　　可见，龙江银行资产质量下迁以及信贷集中度过高的风险犹存，此情况下，2019年该行却下调了不良贷款拨备覆盖率，由2018年的179.99%降至166.45%，贷款拨备率由4.48%降至3.81%。

　　受疫情冲击影响，进入2020年，龙江银行的资产质量加速下滑，不良贷款及不良率双升，截至6月末，该行的不良贷款余额为28.11亿元，较去年末上涨21.37%，增速达到去年全年不良贷款规模增速的两倍，不良率升至2.64%，上涨0.34个百分点。需要指出的是，该行的关注类贷款涨幅较快，达到101.75亿元，较年末上涨20.23亿元，涨幅24.82%。

　　资产质量持续恶化在一定程度上导致银行的盈利能力弱化。2020年上半年，龙江银行净利润再次负增长，实现6.47亿元，同比降幅25.97%。

　　贷款业务频频违规 上半年被罚240万元

　　龙江银行经中国银行业监督管理委员会批准，于2009年12月25日正式对外挂牌营业，是在原齐齐哈尔市商业银行、牡丹江市商业银行、大庆市商业银行和七台河市城市信用社基础上合并重组而设立的省级城市商业银行在黑龙江省内13个地市均设有分行。截至2019年末，龙江银行共有营业机构234家（含3家筹建机构），在黑龙江、湖北、安徽、福建、宁夏等5省区发起设立村镇银行11家。

　　2019年，龙江银行资产负债表缩表明显。截至去年末，该行资产规模2589.70亿元，较2018年缩水近150亿元，降幅5.44%。值得注意的是，该行的贷款规模仍为高速增长，各项贷款总额971.17亿元，较2018年的794.19亿元增长22.28%，远高于该行总资产增速。

　　2020年上半年，龙江银行的资产总额持续缩水，截至6月末，总资产为2520.39亿元，较去年末再次减少近70亿元，降幅为2.68%，其中各项贷款余额突破1000亿元，总额达到1064.65亿元，较去年末增加93.48亿元，涨幅9.63%。

　　需要指出的是，贷款业务的快速奔跑，为龙江银行内部风控管理埋下隐患。

　　记者注意到，2019年全年，龙江银行收到银保监局开出的罚单共5张，仅有1张涉及贷款业务。

　　2019年12月2日的罚单显示，龙江银行宜春分行因违规使用业务印章和公章，对外提供虚假贷款还款明细，被宜春银保监分局处以罚款50万元。

　　而2020年刚刚过半，龙江银行就已经收到7张罚单，其中6张剑指贷款业务违规，罚款总额达到240万元。

　　记者统计发现，龙剑银行存在下列违法违规事实："违规办理个人贷款"、"违法违规发放贷款；贷前调查、贷中审查、贷后管理不到位"、"贷款三查严重不尽职"、"内控管理不到位导致违规对外担保案件发生"、"信贷资金被他人使用并形成不良"。

　　"银行业将支持'稳企业、保就业'作为当前和今后一段时间工作的重中之重，一方面要把握好信贷投放节奏，与市场主体实际需求保持一致，确保信贷资金平稳投向实体经济。另一方面，银行内部一定要监控资金流向，加强贷后资金监督，包括经营和按揭贷款都必须要真实遵循申请时的资金用途，严禁挪用银行信贷资金炒股、违规流入楼市。"上述分析人士表示。