中国经济网编者按：2月24日，常州市建筑科学研究院集团股份有限公司（以下简称“建科股份”）将首发上会，保荐机构为东吴证券股份有限公司，保荐代表人为陆韫龙、耿冬梅。建科股份拟于深交所创业板上市，计划拟发行股数不超过4500万股，占发行后总股本的比例不低于25%。公司拟募集资金9.69亿元，分别用于检验检测总部建设项目、区域实验室建设项目、信息中心升级建设项目、研发中心建设项目、补充流动资金。 

　　2018年至2021年1-6月，建科股份实现营业收入分别为6.56亿元、7.71亿元、9.06亿元、5.01亿元，其中，主营业务收入分别为6.55亿元、7.70亿元、9.05亿元、5.01亿元。 

　　报告期内，公司实现净利润分别为2022.84万元、8188.84万元、1.26亿元、6577.06万元，归属于母公司所有者的净利润分别为2015.75万元、7951.72万元、1.25亿元、6808.90万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为1367.34万元、8136.30万元、1.23亿元、6530.23万元。 

　　报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为7691.50万元、8157.77万元、1.21亿元、878.76万元。其中销售商品、提供劳务收到的现金5.46亿元、6.36亿元、7.76亿元、4.45亿元。 

　　经计算，建科股份收现比分别为0.83、0.83、0.86、0.89，净现比分别为3.80、1.00、0.96、0.13。 

　　2018年至2021年6月30日，建科股份应收账款余额分别为4.63亿元、5.05亿元、5.61亿元、5.44亿元，占同期营业收入的比例分别为70.52%、65.52%、61.91%和108.57%。 

　　建科股份应收账款一半逾期。报告期内，公司未逾期应收账款2.27亿元、2.69亿元、3.04亿元、2.63亿元。经计算，逾期应收账款金额分别为2.36亿元、2.36亿元、2.56亿元、2.81亿元，占比分别为50.95%、46.74%、45.74%、51.63%。 

　　2018年至2021年1-6月，建科股份研发费用分别为3685.65万元、3695.18万元、4205.06万元和2532.55万元，占各期营业收入的比例分别为5.62%、4.79%、4.64%和5.05%。 

　　经计算，同行业可比上市公司的研发费用率均值分别为4.71%、5.79%、6.17%、6.61%。建科股份研发费用率低于同行业可比上市公司的研发费用率均值。 

　　截至招股说明书签署日，建科股份及控股子公司尚未了结的诉讼或仲裁共计8件。8起诉讼纠纷，均为正常业务经营开展中所产生，涉诉总金额约为498.68万元，公司2021年6月末净资产为6.71亿元，涉诉金额占公司净资产的比例为0.74%。 

　　报告期内，建科股份全资子公司在报告期内发生一起一般安全责任事故。被处罚主体为江苏鼎达建筑新技术有限公司，处罚事由为吾悦华府S1商业二标段项目在实施电梯井顶梁拆除过程中，发生一起高处坠落一般事故，经连云港市人民政府组织的事故调查组认定，该起事故是一起生产安全责任事故。连云港应急管理局对该公司处罚款126万元。此外，公司还包括14起其他处罚。 

　　以检验检测为核心主业 IPO拟募资9.69亿元 

　　建科股份是一家聚焦建设工程与环境保护领域的科学技术应用研究，以检验检测为核心主业，特种工程专业服务和新型工程材料助力发展的技术服务企业，能够满足客户质量提升需求，提供专业解决方案。公司经营范围涵盖房建、市政、水利、铁路、交通、城市轨交、环保等方面。公司具体业务主要包括检验检测、特种工程专业服务和新型工程材料。 

　　截至招股说明书签署日，公司控股股东、实际控制人为杨江金。杨江金直接持有公司发行前2302.71万股股份，占发行前股份总数的17.06%，杨江金通过苏州奔牛、苏州石庄分别控制公司10.20%、9.98%的股份，杨江金通过直接持股和通过苏州奔牛、苏州石庄合计控制公司37.25%的股份。 

　　建科股份拟于深交所创业板上市，计划拟发行股数不超过4500万股，占发行后总股本的比例不低于25%。本次发行的保荐机构为东吴证券股份有限公司，保荐代表人为陆韫龙、耿冬梅。 

　　公司拟募集资金9.69亿元，其中6.71亿元用于检验检测总部建设项目、1.34亿元用于区域实验室建设项目、3708.50万元用于信息中心升级建设项目、7732.07万元用于研发中心建设项目、5000.00万元用于补充流动资金。 

　　收现比持续低于1 

　　2018年至2021年1-6月，建科股份实现营业收入分别为6.56亿元、7.71亿元、9.06亿元、5.01亿元，其中，主营业务收入分别为6.55亿元、7.70亿元、9.05亿元、5.01亿元。 

　　报告期内，公司实现净利润分别为2022.84万元、8188.84万元、1.26亿元、6577.06万元，归属于母公司所有者的净利润分别为2015.75万元、7951.72万元、1.25亿元、6808.90万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为1367.34万元、8136.30万元、1.23亿元、6530.23万元。 

　　报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额分别为7691.50万元、8157.77万元、1.21亿元、878.76万元。其中销售商品、提供劳务收到的现金5.46亿元、6.36亿元、7.76亿元、4.45亿元。 

　　经计算，建科股份收现比分别为0.83、0.83、0.86、0.89，净现比分别为3.80、1.00、0.96、0.13。 

　　2021年1-9月，公司实现营业收入7.92亿元，同比上升31.85%，实现归属于母公司所有者的净利润1.07亿元，同比上升30.78%，实现扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润1.03亿元，同比上升36.25%；经营活动产生的现金流量净额4392.58万元，较上年同期增加190.13%。 

　　2021年度，公司实现营业收入10.96亿元，同比上升20.99%，实现归属于母公司所有者的净利润1.58亿元，同比上升26.80%，实现扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润1.50亿元，同比上升22.72%；经营活动产生的现金流量净额1.39亿元，较上年同期增加15.14%。 

　　2018年、2019年、2020年、2021年1-6月，建科股份现金分红金额分别为3163.50万元、4320.00万元、4871.25万元、6075.00万元，合计分红金额1.84亿元。 

　　去年上半年应收账款5.44亿元 

　　2018年至2021年6月30日，建科股份应收账款余额分别为4.63亿元、5.05亿元、5.61亿元、5.44亿元，占同期营业收入的比例分别为70.52%、65.52%、61.91%和108.57%。 

　　报告期内，公司应收账款周转率分别为1.44次/年、1.59次/年、1.70次/年和0.91次/半年。 

　　报告期内，公司未逾期应收账款2.27亿元、2.69亿元、3.04亿元、2.63亿元。经计算，逾期应收账款金额分别为2.36亿元、2.36亿元、2.56亿元、2.81亿元，占比分别为50.95%、46.74%、45.74%、51.63%。 

　　研发费用率低于可比公司均值 

　　2018年至2021年1-6月，建科股份研发费用分别为3685.65万元、3695.18万元、4205.06万元和2532.55万元，占各期营业收入的比例分别为5.62%、4.79%、4.64%和5.05%。 

　　据招股书，同行业可比上市公司的研发费用率区间为3.04%-7.91%、3.65%-7.99%、3.93%-8.78%、3.36%-9.01%。 

　　经计算，同行业可比上市公司的研发费用率均值分别为4.71%、5.79%、6.17%、6.61%。 

　　建科股份研发费用率低于同行业可比上市公司的研发费用率均值。 

　　报告期内8起诉讼 

　　截至招股说明书签署日，建科股份及控股子公司尚未了结的诉讼或仲裁共计8件。8起诉讼纠纷，均为正常业务经营开展中所产生，涉诉总金额约为498.68万元，公司2021年6月末净资产为6.71亿元，涉诉金额占公司净资产的比例为0.74%。 

　　曾发生高处坠落事故 

　　报告期内，建科股份全资子公司在报告期内发生一起一般安全责任事故。被处罚主体为江苏鼎达建筑新技术有限公司，处罚事由为吾悦华府S1商业二标段项目在实施电梯井顶梁拆除过程中，发生一起高处坠落一般事故，经连云港市人民政府组织的事故调查组认定，该起事故是一起生产安全责任事故。连云港应急管理局对该公司处罚款126万元。 

　　黄海鲲，目前担任公司董事、副总经理。因吾悦华府S1商业二标段项目在实施电梯井顶梁拆除过程中，发生一起高处坠落一般事故，连云港市应急管理局于2019年12月20日向黄海鲲作出“（连）应急罚（2019）6208号”行政处罚决定书，处以十八万二千四百元罚款。 

　　此外，公司还包括14起其他处罚： 

　　2019年7月16日14时47分左右，车辆车轮带泥泞行驶造成东经120路部分路段面污染的行为，污染面积约40平方米。常州国家高新技术产业开发区（新北区）城市管理综合行政执法局对江苏鼎达建筑新技术有限公司罚款999元。 

　　2019年7月17日14时43分左右，车辆车轮带泥泞行驶造成东经120路部分路段面污染的行为，污染面积约40平方米。常州国家高新技术产业开发区（新北区）城市管理综合行政执法局对江苏鼎达建筑新技术有限公司罚款999元。 

　　2019年7月31日10时24分左右，车辆车轮带泥泞行驶造成东经120路部分路段面污染的行为，污染面积约4平方米。常州国家高新技术产业开发区（新北区）城市管理综合行政执法局对江苏鼎达建筑新技术有限公司罚款999元。 

　　2019年8月30日19时02分左右，车辆车轮带泥泞行驶造成东经120路部分路段面污染的行为，污染面积约40平方米。常州国家高新技术产业开发区（新北区）城市管理综合行政执法局对江苏鼎达建筑新技术有限公司罚款999元。 

　　2019年9月8日9时15分左右，车辆车轮带泥泞行驶造成东经120路部分路段面污染的行为，污染面积约200平方米。常州国家高新技术产业开发区（新北区）城市管理综合行政执法局对江苏鼎达建筑新技术有限公司罚款999元。 

　　作业时间在中高考期间禁止作业时间段内。江苏鼎达建筑新技术有限公司被南通市生态环境局罚款20000元。 

　　危险废物的容器、包装物以及危险废物贮存场所未按规定设置危险废物识别标志；未按规定制定危险废物管理计划，并向环保部门申报危险废物的种类、产生量、流向、贮存、处置等有关资料。青山绿水（江苏）检验检测有限公司被常州市天宁生态环境局罚款50000元。 

　　公司未在法定期限内将易制化学品使用人员的个人信息向公安机关报告。青山绿水（江苏）检验检测有限公司南通分公司被海安市公安局罚款500元。 

　　未按规定的周期和频次进行车辆综合性能检测和技术等级评定。江苏尼高科技有限公司被常州市交通运输综合行政执法支队罚款1000元。 

　　未按照规定参加年度审验。江苏尼高科技有限公司被常州市交通运输综合行政执法支队罚款1000元。 

　　向建科股份借用易制爆危险化学品硝酸2瓶（共计1000毫升）用于实验，后单位未如实记录使用硝酸的数量、流向。苏州联建建设工程质量检测有限公司被苏州市吴江区公安局罚款1000元。 

　　公司在2017年11月27日第101730592132/A2号报关单及2018年1月3日第101976820051/A12号报关单申报进口货物之名称、种类、进口税率有错误，所致应缴之进口税金减少。越南绿能被越南国海防市海关局罚款3943.14万（越南盾）。 

　　公司迟缓提送2016年5月、6月、7月及9月之特别货物申报单。越南绿能被越南国兴安省税务局罚款350万（越南盾）。 

　　公司申报数字错误所致应纳之增值税金减少及2018年企业所得税申报之项目错误但不增加应缴之企业所得税。越南绿能被越南国兴安省税务局罚款529.74万（越南盾）。