罗克佳华过会：科创板过会第87家光大证券过2单

　　中国经济网北京11月1日讯昨日，科创板上市委2019年第41次审议会议召开，会议结果显示，同意罗克佳华科技集团股份有限公司(以下简称“罗克佳华”)首发上市。这是今年科创板过会的第87家企业。

　　罗克佳华本次发行的保荐机构是光大证券，保荐代表人是王鹏、刘海涛。这是光大证券今年第2单保荐过会的科创板项目。10月18日,光大证券保荐的浙江东方基因生物制品股份有限公司过会。

　　罗克佳华聚焦于物联网技术的研发与应用，目前的主营业务包括建筑智能化、智能脱硫运营、智慧环保、智慧城市、环保监控与信息化。

　　本次发行前，李玮、王倩夫妇直接及间接合计持有罗克佳华64.62%的股份，是罗克佳华的实际控制人。

　　罗克佳华拟在上交所科创板公开发行不超过1933.40万股，不低于本次发行后公司总股本的25%。拟募集资金5亿元，其中4亿元用于“大气环境AI大数据体系建设项目”、1亿元用于“大数据AI研发体系建设项目”。

　　审核意见

　　1.请发行人补充披露：(1)报告期内未对物联网园区公司构成重大影响相关证明文件;(2)报告期内各期与物联网园区所有相关的项目及确认的收入和利润情况;(3)采用权益法核算物联网园区对发行人财务报表的影响;(4)2012年和2015年向山西高建转让物联网园区公司51%和49%股权的转让价格分别为510万元和490万元，所依据评估报告采用的评估方法和使用的评估参数，以及股权转让价格是否公允。请保荐机构发表明确核查意见。

　　2.请发行人补充披露若无物联网园区项目，发行人在各个板块的业务是否存在持续经营的风险，是否会与比照关联方发生更多的建筑智能化业务以及相关高毛利水平是否可以持续。请保荐机构发表明确核查意见。

　　3.请发行人补充披露针对关联方物联网园区公司的销售收入定价政策、信用期以及结算方式等商业条款，同时与对第三方客户的定价政策、信用条款以及结算方式等进行比较。请保荐机构发表明确核查意见。

　　4.请发行人用简明易懂和浅白平实的语言在招股说明书中补充披露：(1)发行人核心技术的具体构成以及在上述主要业务中的应用情况;(2)在计算核心技术业务收入时的标准，是否存在包含传统业务收入的情形;(3)发行人各项业务的实质，并详细对比分析说明发行人前述各项业务与其所对应的传统业务的具体差异;(4)发行人在历史经营过程中如何进入相关领域，以及上述业务板块的内在相关性;(5)发行人相关业务定位为“智能”、“智慧”的依据及合理性，并在此基础上，对标各细分板块主要竞争对手进行关键财务数据分析，说明发行人相关核心技术水平，并说明发行人是否具备科创属性并符合科创板定位。请保荐机构发表明确核查意见。

　　上市委会议提出问询的主要问题

　　1.发行人说明对物联网园区公司没有重大影响是由于发行人派出的董事没有参加物联网园区公司的董事会，而物联网园区与发行人直接和间接的交易在各报告期间都非常重大。请发行人代表说明：(1)报告期内未对物联网园区公司构成重大影响的理由是否充分;(2)报告期内各期与物联网园区所有相关的项目及确认的收入和利润情况;(3)采用权益法核算物联网园区对发行人财务报表的影响;(4)2012年和2015年向山西高建转让物联网园区公司51%和49%股权的转让价格分别为510万元和490万元，所依据评估报告采用的评估方法和使用的评估参数，以及股权转让价格是否公允。请保荐代表人发表明确意见。

　　2.发行人提及“与物联网园区项目相关的山西京广源电力建设有限公司、山西盛唐送变电工程有限公司和中国建筑第四工程局有限公司三家客户对应的应收账款账龄在1-2年的余额约为3,231.60万元，占比34.49%。根据约定，该三家客户收到物联网园区公司的项目款项之后再支付给发行人，回款较慢主要是物联网园区公司尚未支付它们相应款项”。请发行人代表说明发行人与上述三家客户的业务类型以及上述业务的获取与比照关联方物联网园区公司的关系。请保荐代表人发表明确意见。

　　3.根据发行人回复，2018年度发行人建筑智能化业务的毛利率达到45.6%，显著高于行业平均水平，同时2018年度建筑智能化的收入主要来自与比照关联方物联网园区公司的项目收入。请发行人代表说明若无物联网园区项目，发行人在各个板块的业务是否存在持续经营的风险，是否会与比照关联方发生更多的建筑智能化业务以及相关高毛利水平是否可以持续。请保荐代表人发表明确意见。

　　4.发行人于2018年度确认对比照关联方物联网园区公司收入人民币1亿元，截止至2019年3月31日尚有应收账款计人民币0.6亿元未收回;同时根据发行人在回复中披露的数据，发行人对物联网园区公司的毛利水平显著高于同类业务。请发行人代表说明：(1)针对关联方物联网园区公司的销售收入定价政策、信用期以及结算方式等商业条款，同时与对第三方客户的定价政策、信用条款以及结算方式等进行比较;(2)上述0.6亿元应收账款已逾期的期后回收情况，以及比照关联方逾期不还的合理性;(3)后续是否存在对园区物联网公司的其他服务合同以及收入。请保荐代表人发表明确意见。

　　5.发行人业务涉及智能脱硫、智能建筑、智慧环保和智慧城市四大板块。发行人智能脱硫运营仅有两家客户，智能建筑主要靠比照关联方物联网园区项目，智能环保的重点是通州大气治理项目。请发行人代表用简明易懂和浅白平实的语言说明：(1)发行人核心技术的具体构成以及在上述主要业务中的应用情况;(2)在计算核心技术业务收入时的标准，是否存在包含传统业务收入的情形;(3)发行人各项业务的实质，并详细对比分析说明发行人前述各项业务与其所对应的传统业务的具体差异;(4)发行人在历史经营过程中如何进入相关领域，以及上述业务板块的内在相关性;(5)发行人相关业务定位为“智能”、“智慧”的依据及合理性，并在此基础上，对标各细分板块主要竞争对手进行关键财务数据分析，说明发行人相关核心技术水平，并说明发行人是否具备科创属性并符合科创板定位。请保荐代表人发表明确意见。

　　科创板过会企业一览：

序号	公司名称	上会日期	拟募集资金	保荐机构
1	深圳微芯生物科技股份有限公司	2019/6/5	8.04亿元	安信证券
2	安集微电子科技（上海）股份有限公司	2019/6/5	3.03亿元	申万宏源证券
3	苏州天准科技股份有限公司	2019/6/5	10.00亿元	海通证券
4	福建福光股份有限公司	2019/6/11	6.51亿元	兴业证券
5	苏州华兴源创科技股份有限公司	2019/6/11	10.09亿元	华泰联合证券
6	烟台睿创微纳技术股份有限公司	2019/6/11	4.50亿元	中信证券
7	澜起科技股份有限公司	2019/6/13	23.00亿元	中信证券
8	天宜上佳高新材料股份有限公司	2019/6/13	6.46亿元	中信建投证券
9	浙江杭可科技股份有限公司	2019/6/13	5.47亿元	国信证券
10	南京微创医学科技股份有限公司	2019/6/17	8.94亿元	南京证券
11	交控科技股份有限公司	2019/6/17	5.50亿元	中金公司
12	宁波容百新能源科技股份有限公司	2019/6/19	16.00亿元	中信证券
13	深圳光峰科技股份有限公司	2019/6/19	10.00亿元	华泰联合证券
14	杭州安恒信息技术股份有限公司	2019/6/19	7.60亿元	国泰君安证券
15	乐鑫信息科技（上海）股份有限公司	2019/6/19	10.11亿元	招商证券
16	上海微创心脉医疗科技股份有限公司	2019/6/19	6.51亿元	国泰君安证券、华菁证券
17	西部超导材料科技股份有限公司	2019/6/20	8.00亿元	中信建投证券
18	广州方邦电子股份有限公司	2019/6/20	10.58亿元	华泰联合证券
19	中微半导体设备（上海）股份有限公司	2019/6/20	10.00亿元	海通证券
20	虹软科技股份有限公司	2019/6/21	11.32亿元	中信建投证券、华泰联合证券
21	中国铁路通信信号股份有限公司	2019/6/21	105.00亿元	中金公司
22	哈尔滨新光光电科技股份有限公司	2019/6/25	8.76亿元	中信建投证券
23	广东利元亨智能装备股份有限公司	2019/6/25	7.45亿元	民生证券
24	苏州瀚川智能科技股份有限公司	2019/6/26	4.68亿元	安信证券
25	西安铂力特增材技术股份有限公司	2019/6/26	7.00亿元	中信建投证券
26	上海柏楚电子科技股份有限公司	2019/6/27	8.35亿元	中信证券
27	北京航天宏图信息技术股份有限公司	2019/6/27	5.67亿元	国信证券
28	二十一世纪空间技术应用股份有限公司	2019/6/28	8.08亿元	中信建投证券
29	北京沃尔德金刚石工具股份有限公司	2019/6/28	4.07亿元	中信建投证券
30	晶晨半导体（上海）股份有限公司	2019/6/28	15.14亿元	国泰君安证券
31	广东嘉元科技股份有限公司	2019/6/28	9.69亿元	东兴证券
32	恒安嘉新（北京）科技股份公司	2019/7/11	8.00亿元	中信建投证券
33	北京安博通科技股份有限公司	2019/7/11	2.98亿元	天风证券
34	上海昊海生物科技股份有限公司	2019/7/15	14.84亿元	瑞银证券
35	江苏天奈科技股份有限公司	2019/7/15	8.7亿元	民生证券
36	深圳传音控股股份有限公司	2019/7/23	30.11亿元	中信证券
37	北京热景生物技术股份有限公司	2019/7/30	2.88亿元	中德证券
38	山石网科通信技术股份有限公司	2019/7/30	8.94亿元	中金公司
39	青岛海尔生物医疗股份有限公司	2019/7/30	10亿元	国泰君安证券
40	申联生物医药（上海）股份有限公司	2019/7/31	4.50亿元	国信证券
41	赛诺医疗科学技术股份有限公司	2019/7/31	2.67亿元	中信证券
42	北京佰仁医疗科技股份有限公司	2019/8/26	4.52亿元	国信证券
43	上海晶丰明源半导体股份有限公司	2019/8/26	7.1亿元	广发证券
44	华熙生物科技股份有限公司	2019/8/27	31.54亿元	华泰联合证券
45	博瑞生物医药（苏州）股份有限公司	2019/8/27	3.6亿元	民生证券
46	深圳市杰普特光电股份有限公司	2019/9/5	9.73亿元	中金公司
47	杭州鸿泉物联网技术股份有限公司	2019/9/9	5.82亿元	东方花旗证券
48	山东奥福环保科技股份有限公司	2019/9/9	5.77亿元	安信证券
49	迈得医疗工业设备股份有限公司	2019/9/11	3.39亿元	广发证券
50	北京致远互联软件股份有限公司	2019/9/11	3.49亿元	中德证券
51	上海美迪西生物医药股份有限公司	2019/9/20	3.47亿元	广发证券
52	北京宝兰德软件股份有限公司	2019/9/20	2.84亿元	东兴证券
53	宁波长阳科技股份有限公司	2019/9/26	5.29亿元	华安证券
54	天津久日新材料股份有限公司	2019/9/26	15.95亿元	招商证券
55	龙岩卓越新能源股份有限公司	2019/9/26	7.36亿元	英大证券
56	江苏卓易信息科技股份有限公司	2019/9/27	3.5亿元	中信建投证券
57	优刻得科技股份有限公司	2019/9/27	47.48亿元	中金公司
58	北京金山办公软件股份有限公司	2019/9/27	20.5亿元	中金公司
59	无锡祥生医疗科技股份有限公司	2019/9/30	9.53亿元	国金证券
60	中国电器科学研究院股份有限公司	2019/9/30	9.09亿元	中信建投证券
61	深圳普门科技股份有限公司	2019/10/10	6.32亿元	国信证券
62	三达膜环境技术股份有限公司	2019/10/10	14.10亿元	长江证券
63	江苏联瑞新材料股份有限公司	2019/10/10	2.85亿元	东莞证券
64	深圳清溢光电股份有限公司	2019/10/11	4.03亿元	广发证券
65	杭州当虹科技股份有限公司	2019/10/11	6亿元	中信证券
66	威胜信息技术股份有限公司	2019/10/14	6.05亿元	中金公司
67	普元信息技术股份有限公司	2019/10/14	3.34亿元	民生证券
68	深圳市有方科技股份有限公司	2019/10/16	5.56亿元	华创证券
69	江苏北人机器人系统股份有限公司	2019/10/16	3.62亿元	东吴证券
70	江苏硕世生物科技股份有限公司	2019/10/16	4.03亿元	招商证券
71	洛阳建龙微纳新材料股份有限公司	2019/10/16	3.64亿元	中天国富证券
72	浙江东方基因生物制品股份有限公司	2019/10/18	5.62亿元	光大证券
73	武汉科前生物股份有限公司	2019/10/21	17.47亿元	招商证券
74	沈阳芯源微电子设备股份有限公司	2019/10/21	3.78亿元	国信证券
75	广东紫晶信息存储技术股份有限公司	2019/10/23	12.10亿元	中信建投证券
76	广东华特气体股份有限公司	2019/10/23	4.50亿元	中信建投证券
77	北京龙软科技股份有限公司	2019/10/23	2.55亿元	中国民族证券
78	南京万德斯环保科技股份有限公司	2019/10/23	5.36亿元	广发证券
79	武汉兴图新科电子股份有限公司	2019/10/25	4.06亿元	中泰证券
80	华润微电子有限公司	2019/10/25	30亿元	中金公司
81	博众精工科技股份有限公司	2019/10/30	11.03亿元	华泰联合证券
82	聚辰半导体股份有限公司	2019/10/30	7.27亿元	中金公司
83	北京八亿时空液晶科技股份有限公司	2019/10/30	3.10亿元	首创证券
84	苏州泽璟生物制药股份有限公司	2019/10/30	23.84亿元	中金公司、东吴证券
85	嘉必优生物技术（武汉）股份有限公司	2019/10/31	5.45亿元	国泰君安证券
86	厦门特宝生物工程股份有限公司	2019/10/31	6.08亿元	国金证券
87	罗克佳华科技集团股份有限公司	2019/10/31	5亿元	光大证券

　　注：拟募集资金为上会稿数据，非最新数据。

　　过会后主动申请终止注册科创板企业一览：

序号	公司名称	终止注册日期	拟募集资金	保荐机构
1	广东利元亨智能装备股份有限公司	2019/10/15	7.45亿元	民生证券
2	二十一世纪空间技术应用股份有限公司	2019/10/23	7.99亿元	中信建投证券

　　证监会不予同意注册科创板企业一览：

序号

公司名称

不予同意日期

拟募集资金

保荐机构

1

恒安嘉新（北京）科技股份公司

2019/8/26

8亿元

中信建投证券

　　暂缓审议科创板企业一览：

序号	公司名称	暂缓审议日期	拟募集资金	保荐机构
1	上海复旦张江生物医药股份有限公司	2019/10/18	6.5亿元	海通证券

　　科创板被否企业一览：

序号	公司名称	上会日期	拟募集资金	保荐机构
1	北京国科环宇科技股份有限公司	2019/9/5	3.32亿元	中泰证券
2	上海泰坦科技股份有限公司	2019/9/26	4.15亿元	光大证券

（责任编辑：蔡情）

序号	公司名称	不予同意日期	拟募集资金	保荐机构
1	恒安嘉新（北京）科技股份公司	2019/8/26	8亿元	中信建投证券

罗克佳华过会：科创板过会第87家 光大证券过2单