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"迷你"金三江募资远超资产 产品价低成本高毛利率夺冠

2020年11月25日 07:11    来源: 中国经济网    

  中国经济网编者按1118日,金三江(肇庆)硅材料股份有限公司(简称“金三江”)首发过会。创业板上市委会议提出问询的主要问题有:说明牙膏用二氧化硅产品平均销售价格低于市场价格、主要原材料平均采购价格普遍高于市场价格的合理性。实际控制人占用公司资金,相关内控是否已得到改善。

  金三江拟在深交所创业板上市,拟发行股数不超过3043万股,占公司发行后总股本的比例不低于25%,保荐机构是中信证券。金三江拟募集资金4.72亿元,其中,4.12亿元用于二氧化硅生产基地建设项目,6026.73万元用于研发中心建设项目。

  金三江专业从事沉淀法二氧化硅的研发、生产和销售。公司的控股股东是飞雪集团;共同实际控制人是任振雪与赵国法,两人系夫妻关系。金三江表示,公司2020年上半年收到的关联方利息收入合计32.05万元,是报告期内任振雪、赵国法占用公司资金按照一年期人民银行贷款基准利率4.35%计算的利息收入。其中,任振雪20172月至201712月拆借金额578万元,20172月至201710月拆借金额300万元,20174月至20183月拆借金额30万元;赵国法20174月至20183月拆借金额30万元。

  2017年、2018年、2019年、20201-6月,金三江现金分红分别为2504.00万元、1878.00万元、0元、912.30万元;加权平均净资产收益率分别为33.49%47.70%35.35%9.99%。各期,金三江主要产品牙膏用二氧化硅(磨擦型二氧化硅、增稠型二氧化硅、综合型二氧化硅)的产能利用率分别为82.43%92.36%89.00%63.27%,产销率分别为90.89%95.30%90.53%108.41%

  2017年、2018年、2019年、20201-6月,金三江实现营业收入分别为1.11亿元、1.65亿元、1.98亿元、8394.65万元,销售商品、提供劳务收到的现金分别为1.09亿元、1.60亿元、1.97亿元、1.05亿元,销售收现比分别是98.09%97.21%99.21%125.09%

  2017年、2018年、2019年、20201-6月,金三江实现归属于母公司所有者的净利润2969.31万元、4767.49万元、5759.64万元、2376.09万元,经营活动产生的现金流量净额分别为2573.13万元、4916.33万元、4017.62万元、3654.37万元。

  公司2019年营业收入增速和净利润增速放缓,20201-9月营业收入降5.65%2018年、2019年,公司营业收入增速分别为48.51%20.65%,净利增速分别为60.56%20.81%20201-9月,金三江实现营业收入1.35亿元,同比减少5.65%;归属于发行人股东的净利润4036.76万元,同比增加9.92%;归属于发行人股东扣除非经常性损益后的净利润3787.98万元,同比增加4.52%

  2017年末、2018年末、2019年末、20206月末,金三江资产总额分别为1.37亿元、1.65亿元、2.62亿元、2.67亿元,负债合计5883.10万元、5728.39万元、3579.21万元、2609.18万元,资产负债率(母公司)42.05%33.40%21.79%9.97%,资产负债率(合并报表)42.85%34.79%13.67%9.78%

  上述数据可见,金三江此次拟募集资金4.72亿元,比今年上半年末总资产高出2.05亿元。

  2017年末、2018年末、2019年末、20206月末,金三江货币资金余额分别为229.21万元、649.70万元、8683.65万元、9677.93万元,占流动资产的比例为3.62%7.45%48.98%57.59%

  公司负债主要由流动负债为主。2017年末、2018年末、2019年末、20206月末,金三江流动负债分别为5837.35万元、5570.63万元、3319.90万元、2299.38万元,流动负债占负债总额的比例分别为99.22%97.25%92.76%88.13%。各期末,金三江短期借款分别为1600万元、1584万元、200万元、0元,占流动负债的比例分别为27.41%28.43%6.02%0%。公司短期借款均为以房地产为抵押物的抵押借款。各期末,公司应付账款分别为711.05万元、1885.23万元、2201.83万元、1596.78万元,占流动负债的比例分别为12.18%33.84%66.32%69.44%

  与同行业公司相比,金三江毛利率“夺冠”2017年、2018年、2019年、20201-6月,金三江综合毛利率分别为54.85%52.12%50.72%50.66%;同行业公司毛利率均值分别为32.58%34.76%32.84%29.85%。各期,同行业可比公司确成硅化、远翔新材、吉药控股、龙星化工的毛利率在30%左右。确成硅化较高,接近40%。金三江的毛利率远高于同行业公司。

  公司主营业务收入的增长主要来自磨擦型二氧化硅、增稠型二氧化硅。磨擦型二氧化硅、增稠型二氧化硅的单价较2017年下降。2017年、2018年、2019年、20201-6月,金三江磨擦型二氧化硅产品的毛利率分别为66.72%67.17%62.11%62.91%;增稠型二氧化硅产品的毛利率分别为40.66%30.08%34.11%29.44%;磨擦型二氧化硅平均单价分别为10705.89/吨、10882.27/吨、10146.86/吨、10256.10/吨;增稠型二氧化硅平均单价分别为8790.94/吨、8316.71/吨、8423.64/吨、7887.83/吨。

  对应的生产成本方面,磨擦型二氧化硅平均成本已从2017年的3562.95/吨,上升到现在的3804.47/吨;增稠型二氧化硅平均成本已从2017年的5216.62/吨,上升到现在的5565.71/吨。

  公司产品主要原材料为硅酸钠、浓硫酸,单价均下降。2017年、2018年、2019年、20201-6月,金三江的硅酸钠采购单价分别为1433.01/吨、1407.48/吨、1477.15/吨、1349.79/吨,浓硫酸采购单价分别为396.67/吨、448.28/吨、376.50/吨、328.07/吨。2018年、2019年、20201-6月,硅酸钠采购单价变动率为-1.78%4.95%-8.62%,浓硫酸采购单价变动率为13.01%-16.01%-12.86%

  上市委会议提出问询的问题之一是:报告期内,发行人存在牙膏用二氧化硅产品平均销售价格低于市场价格、主要原材料平均采购价格普遍高于市场价格的情况。请发行人代表说明上述情况的合理性。请保荐人代表发表明确意见。

  2017年末、2018年末、2019年末、20206月末,金三江应收账款账面价值分别为3142.25万元、4193.38万元、5551.32万元、4105.95万元,占流动资产的比例分别为49.63%48.11%31.31%24.43%;应收账款余额分别为3317.45万元、4430.60万元、5843.50万元、4322.05万元。各期末,金三江应收账款周转率分别为3.74次、4.49次、4.07次、1.74次,同行业可比公司应收账款周转率均值分别为4.10次、3.94次、3.71次、1.44 次。

  公司存货周转率低于同行业可比公司均值。2017年末、2018年末、2019年末、20206月末,金三江存货账面价值分别为1800.86万元、1931.97万元、2898.86万元、2669.08万元,占流动资产的比例分别为28.45%22.17%16.35%15.88%。各期末,金三江存货周转率分别为3.17次、4.22次、4.05次、1.49次,同行业可比公司存货周转率均值分别为7.62次、5.93次、5.75次、2.81次。

  公司前五大客户贡献超七成营收,供应商集中度较高。2017年、2018年、2019年、20201-6月,金三江对前五大客户的销售金额分别为7698.63万元、1.23亿元、1.44亿元、6335.06万元,前五大客户销售规模持续增长,销售金额占营业收入比例分别为69.49%74.63%72.47%75.47%。同期,金三江向前五大供应商的合计采购额分别为3825.28万元、4918.32万元、6607.20万元、2161.50万元,占采购总额的比例分别为76.60%66.51%70.26%62.25%

  2017年、2018年、2019年、20201-6月,金三江研发费用分别为685.31万元、803.44万元、1098.68万元、448.65万元,研发费用占当期营业收入的比例分别为6.19%4.88%5.54%5.34%;同期,同行业公司的研发费用率均值分别为2.58%2.50%4.17%2.00%

  2017年末、2018年末、2019年末、20206月末,金三江员工总人数为121人、166人、184人、199人。截至20206月末,公司有销售人员6人,占比3.02%

  2017年、2018年、2019年、20201-6月,金三江销售费用分别为582.06万元、863.63万元、1080.19万元、402.82万元,销售费用率分别为5.25%5.25%5.44%4.80%;同行业公司的销售费用率均值分别为6.37%5.59%7.90%6.45%

  招股书显示,报告期内,金三江发生的资产重组为处置连云港公司资产。连云港公司系金三江为投资、建设开发连云港当地的硅材料生产线而设立的子公司。在存续期间,连云港公司未开展生产经营业务。截至2019126日,富华投资已向连云港公司全额支付3310万元,拟转房屋及附属物已交付给富华投资;2019126日,拟转土地使用权过户至富华投资。

  广西满庭芳与公司客户重叠。广西满庭芳是实际控制人赵国法之兄赵银法、赵银法配偶杨文屏和赵银法之女赵蕾100%持股的公司、赵银法担任执行董事的公司。主营业务天然碳酸钙的生产和销售。广西满庭芳与金三江重叠客户情况:2017年、2018年、2019年和20201-6月期间累计收入大于100万元的重叠客户占金三江营业收入的比例分别为46.27%57.72%59.64%62.91%2017年、2018年、2019年和20201-6月重叠客户占金三江毛利的比例分别为46.74%53.43%54.02%57.16%

  天眼查显示,在2014325日和416日,金三江曾因违反水污染防治管理制度和违反环境保护许可证管理制度,被广东省肇庆市环境保护局分别罚款7万元和5万元。

  今年,公司因违建被罚35万元。2020429日,肇庆市城市管理和综合行政执法局高新区分局作出肇高新管执罚决〔202000041《行政处罚决定书》,因金三江在未取得建设工程规划许可证的情况下建设了2个门卫室、3个雨棚以及扩建了3个厂房、1个车间(包括雨棚在内总建筑面积为8893.38平方米),其责令金三江限期改正违法行为并处建设工程造价百分之六(即35.32万元)的处罚。

  上市委会议:实控人曾占用公司资金,相关内控是否已得到改善

  金三江专业从事沉淀法二氧化硅的研发、生产和销售,其生产产品主要为牙膏用二氧化硅。截至招股说明书签署日,飞雪集团直接持有公司5312.32万股股份,占总股本的58.23%,系公司控股股东。

  2017年、2018年、2019年、20201-6月,金三江现金分红分别为2504.00万元、1878.00万元、0元、912.30万元。

  金三江拟在深交所创业板上市,拟发行股数不超过3043万股,占公司发行后总股本的比例不低于25%,保荐机构是中信证券,会计师事务所为华兴会计师事务所。金三江拟募集资金4.72亿元,其中,4.12亿元用于二氧化硅生产基地建设项目,6026.73万元用于研发中心建设项目。

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  2017年、2018年、2019年、20201-6月,金三江主要产品牙膏用二氧化硅(磨擦型二氧化硅、增稠型二氧化硅、综合型二氧化硅)的产能利用率分别为82.43%92.36%89.00%63.27%,产销率分别为90.89%95.30%90.53%108.41%

  赵国法、任振雪为公司共同实际控制人,本次发行前赵国法与任振雪直接及间接共同控制金三江95.24%股份对应的表决权;本次发行后,赵国法、任振雪仍将共同控制公司超过70%股份对应的表决权,对公司重大经营决策有实质性影响。

  20201118日,创业板上市委员会2020年第48次审议会议召开,金三江首发符合发行条件、上市条件和信息披露要求。关于资金占用情况,上市委会议提出问询:报告期内,发行人存在实际控制人占用发行人资金的情况。请发行人代表结合相关审批程序、内控制度的建立及执行情况,说明相关内控是否已得到改善。请保荐人代表发表明确意见。

  招股书显示,报告期内,金三江曾存在资金被关联方占用的情况,经过规范运作,上述资金占用已全部清理。除公司早期与员工林英光借款协议中约定5年内偿还相关款项不计利息外,其余款项参照一年期人民银行贷款基准利率计算资金使用费,不存在实际控制人侵害公司利益的情况。自实际控制人资金占用清理完毕以来,公司未发生关联方占用公司资金的情况。

  《发行人及保荐机构关于第二轮审核问询函的回复意见》中,金三江表示,公司2020年上半年收到的关联方利息收入合计32.05万元,是报告期内任振雪、赵国法占用公司资金按照一年期人民银行贷款基准利率4.35%计算的利息收入。其中,任振雪20172月至201712月拆借金额578万元,20172月至201710月拆借金额300万元,20174月至20183月拆借金额30万元;赵国法20174月至20183月拆借金额30万元。

  金三江在2020年第一届董事会第三次会议审议通过《关于确认公司2017-2019年关联交易情况的议案》批准了上述资金占用利息,并于20205月实际收到时,计入财务费用利息收入。

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  保荐人、申报会计师认为:2020年上半年关联方利息收入是实际控制人赵国法、任振雪在报告期内资金占用形成的利息,相关会计处理符合《企业会计准则》相关规定。

  2019年营收增速和净利润增速放缓  20201-9月营收降5.65%

  2017年、2018年、2019年、20201-6月,金三江实现营业收入分别为1.11亿元、1.65亿元、1.98亿元、8394.65万元,销售商品、提供劳务收到的现金分别为1.09亿元、1.60亿元、1.97亿元、1.05亿元,销售收现比分别是98.09%97.21%99.21%125.09%

  2017年、2018年、2019年、20201-6月,金三江实现归属于母公司所有者的净利润2969.31万元、4767.49万元、5759.64万元、2376.09万元,经营活动产生的现金流量净额分别为2573.13万元、4916.33万元、4017.62万元、3654.37万元。

  公司2019年营业收入增速和净利润增速放缓。2018年、2019年,公司营业收入增速分别为48.51%20.65%,净利增速分别为60.56%20.81%

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  20201-9月,金三江实现营业收入1.35亿元,同比减少5.65%;归属于发行人股东的净利润4036.76万元,同比增加9.92%;归属于发行人股东扣除非经常性损益后的净利润3787.98万元,同比增加4.52%

  金三江表示,公司20201-9月营业收入较上年同期下降5.65%,主要系受新冠疫情影响,公司销售金额与销售数量对比同期有所下降。

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  20206月末,总资产2.67亿元总负债2609.18万元

  2017年末、2018年末、2019年末、20206月末,金三江资产总额分别为1.37亿元、1.65亿元、2.62亿元、2.67亿元,负债合计5883.10万元、5728.39万元、3579.21万元、2609.18万元,资产负债率(母公司)42.05%33.40%21.79%9.97%,资产负债率(合并报表)42.85%34.79%13.67%9.78%

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  2017年末、2018年末、2019年末、20206月末,金三江货币资金余额分别为229.21万元、649.70万元、8683.65万元、9677.93万元,占流动资产的比例为3.62%7.45%48.98%57.59%。其中2019年末货币资金余额大幅增加主要系公司2019年引入外部投资者,获得股权投资款,使得资金余额大幅增加。

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  公司负债主要由流动负债为主。2017年末、2018年末、2019年末、20206月末,金三江流动负债分别为5837.35万元、5570.63万元、3319.90万元、2299.38万元,流动负债占负债总额的比例分别为99.22%97.25%92.76%88.13%

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  各期末,金三江短期借款分别为1600万元、1584万元、200万元、0元,占流动负债的比例分别为27.41%28.43%6.02%0%。公司短期借款均为以房地产为抵押物的抵押借款。

  公司应付账款主要由应付原材料款、包装款及运费组成。报告期各期末,公司应付账款分别为711.05万元、1885.23万元、2201.83万元、1596.78万元,占流动负债的比例分别为12.18%33.84%66.32%69.44%

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  综合毛利率有所下降但高于同行业公司

  公司综合毛利率有所下降,但是高于同行业公司均值。2017年、2018年、2019年、20201-6月,金三江综合毛利率分别为54.85%52.12%50.72%50.66%;同行业公司毛利率均值分别为32.58%34.76%32.84%29.85%

  各期,同行业可比公司确成硅化、远翔新材、吉药控股、龙星化工的毛利率在30%左右。确成硅化较高,接近40%。金三江的毛利率远高于同行业公司。

  金三江表示,目前A股市场和全国中小企业股份转让系统中并无和公司主营产品、业务模式、应用领域完全可比的公司,公司选取了确成硅化、远翔新材、吉药控股、龙星化工作为公司的可比公司。

  金三江指出,相对下游应用领域为橡胶、轮胎等的公司,公司毛利率较高的主要原因系公司的产品为牙膏用二氧化硅,属于定制化属性较强的产品,该产品对吸水性、pH值、密度、微生物等性能指标技术要求较高,公司生产的牙膏用二氧化硅制造工艺较为复杂、技术参数要求高。相对其他公司,公司销售单价相对较高,工序多、平均成本略高,是造成公司毛利率较高的原因。

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  金三江表示,报告期内,公司主营业务毛利率分别为54.83%52.12%50.65%50.59%,呈小幅波动。公司磨擦型二氧化硅产品的毛利润占比超过60%,增稠型二氧化硅产品的毛利润占比在18%~24%左右,是公司最主要的毛利贡献来源,其毛利率波动以及收入占比变动是造成公司主营业务毛利率波动的主要原因。

  2017年、2018年、2019年、20201-6月,金三江磨擦型二氧化硅产品的毛利率分别为66.72%67.17%62.11%62.91%;增稠型二氧化硅产品的毛利率分别为40.66%30.08%34.11%29.44%

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  上市委询问主要产品售价、原材料采购价格与市场价格对比的合理性

  上市委会议提出问询的问题之一是:报告期内,发行人存在牙膏用二氧化硅产品平均销售价格低于市场价格、主要原材料平均采购价格普遍高于市场价格的情况。请发行人代表说明上述情况的合理性。请保荐人代表发表明确意见。

  招股书显示,公司主营业务收入的增长主要来自磨擦型二氧化硅、增稠型二氧化硅。

  2017年、2018年、2019年、20201-6月,金三江磨擦型二氧化硅平均单价分别为10705.89/吨、10882.27/吨、10146.86/吨、10256.10/吨;增稠型二氧化硅平均单价分别为8790.94/吨、8316.71/吨、8423.64/吨、7887.83/吨。

  对应的生产成本方面,磨擦型二氧化硅平均成本已从2017年的3562.95/吨,上升到现在的3804.47/吨;增稠型二氧化硅平均成本已从2017年的5216.62/吨,上升到现在的5565.71/吨。

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  公司产品主要原材料为硅酸钠、浓硫酸,市场供应充足,来自于国内选购。

  2017年、2018年、2019年、20201-6月,金三江的硅酸钠采购量分别为16959.53吨、21315.23吨、29699.41吨、10019.55吨,浓硫酸采购量分别为5357.83吨、8259.80吨、10,038.39吨、3748.98吨。

  2017年、2018年、2019年、20201-6月,金三江的硅酸钠采购单价分别为1433.01/吨、1407.48/吨、1477.15/吨、1349.79/吨,浓硫酸采购单价分别为396.67/吨、448.28/吨、376.50/吨、328.07/吨。

  2018年、2019年、20201-6月,硅酸钠采购单价变动率为-1.78%4.95%-8.62%,浓硫酸采购单价变动率为13.01%-16.01%-12.86%

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  20206月末应收账款余额4322.05万元

  2017年末、2018年末、2019年末、20206月末,金三江应收账款账面价值分别为3142.25万元、4193.38万元、5551.32万元、4105.95万元,占流动资产的比例分别为49.63%48.11%31.31%24.43%;应收账款余额分别为3317.45万元、4430.60万元、5843.50万元、4322.05万元。

  金三江表示,2018年末,公司应收账款余额同比增加1113.15万元,涨幅为33.55%,主要系公司2018年度营业收入增长较快,使得应收账款余额相应增加;2019年末,公司应收账款余额同比增加1412.90万元,涨幅为31.89%,主要原因系:2019年,主要客户进一步加大了对公司的采购量,同时公司海外市场开拓取得成效,公司产品进入了巴西、泰国、印度等海外市场,公司2019年度营业收入同比增长20.65%,带动应收账款余额上涨;201912月,公司变更为股份制公司,因办理公司名称及银行账户名的变更手续,导致部分货款回款有所推后。

  报告期各期末,公司应收账款坏账准备余额分别为175.20万元、237.22万元、292.17万元、216.10万元,占应收账款余额的比例分别为5.28%5.35%5.00%5.00%

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  报告期内,公司共有4笔应收账款逾期。发生时点为2014年和2018年。客户有广西奥奇丽股份有限公司、广东康绿宝科技实业有限公司、丹东康齿灵发展有限公司、福建省长龙科技有限公司。

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  20198月,金三江对上述应收账款执行了核销程序,截至2020630日,公司应收账款的账龄均在1年以内,未出现逾期的情况。

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  各期末,金三江应收账款周转率分别为3.74次、4.49次、4.07次、1.74次,同行业可比公司应收账款周转率均值分别为4.10次、3.94次、3.71次、1.44 次。金三江称,2018年公司销售规模增长明显导致当年应收账款周转率提升,2019年公司应收账款周转率有所下降主要原因系公司于12月下旬办理公司名称及银行账户名的变更手续,部分货款回款有所推后,期末应收账款余额增长所致。

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  存货周转率低于同行业可比公司均值

  2017年末、2018年末、2019年末、20206月末,金三江存货账面价值分别为1800.86万元、1931.97万元、2898.86万元、2669.08万元,占流动资产的比例分别为28.45%22.17%16.35%15.88%

  报告期各期末,公司存货不存在减值风险,不需要计提跌价准备。

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  各期末,金三江存货周转率分别为3.17次、4.22次、4.05次、1.49次,同行业可比公司存货周转率均值分别为7.62次、5.93次、5.75次、2.81次。

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  前五大客户贡献超七成营收

  公司的主要客户包括云南白药、高露洁公司、宝洁公司、重庆登康等牙膏制造企业。前五大客户贡献超七成营收。

  2017年、2018年、2019年、20201-6月,金三江对前五大客户的销售金额分别为7698.63万元、1.23亿元、1.44亿元、6335.06万元,前五大客户销售规模持续增长,销售金额占营业收入比例分别为69.49%74.63%72.47%75.47%,客户集中度较高。

  2017年、2018年、2019年、20201-6月,金三江向前五大供应商的合计采购额分别为3825.28万元、4918.32万元、6607.20万元、2161.50万元,占采购总额的比例分别为76.60%66.51%70.26%62.25%,公司供应商集中度较高。

  报告期内,公司主要供应商存在变动。金三江表示,20201-6月较2019年新增前五大供应商青岛海湾索尔维化工有限公司,采购金额占比变化主要系因为2020年青岛海湾索尔维化工有限公司机器设备检修、升级改造基本完成,公司加大了采购量。

  2019年较2018年新增前五大供应商山东祥利硅业有限公司,采购金额占比变化主要系报告期内,化工行业受国家环保政策影响,发行人为保证原材料货源稳定,开拓山东祥利硅业有限公司为新供应商,加大了采购量。同时,2019年青岛海湾索尔维化工有限公司因机器设备检修、升级改造,影响其硅酸钠出货量,公司对其采购量减少。

  关于山东祥利硅业有限公司2019年采购金额大幅增加,且成为公司2019年硅酸钠第一大供应商变化的原因及合理性,金三江表示,2019年,青岛海湾索尔维化工有限公司等硅酸钠供应商因机器设备检修、升级改造,影响其硅酸钠出货,因此公司减少了对其采购,山东祥利硅业有限公司减产较少,且质量稳定、价格公允,公司加大对山东祥利硅业有限公司的采购,具有合理性。

  2020年上半年研发费用率5.34%

  2017年、2018年、2019年、20201-6月,金三江研发费用分别为685.31万元、803.44万元、1098.68万元、448.65万元,研发费用占当期营业收入的比例分别为6.19%4.88%5.54%5.34%;同期,同行业公司的研发费用率均值分别为2.58%2.50%4.17%2.00%

  2017年至20201-6月,金三江研发费用中工资福利费分别为434.77万元、579.25万元、708.89万元、289.29万元,占比分别为63.44%72.10%64.52%64.48%

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  公司有6名销售人员 占比3.02%

  2017年末、2018年末、2019年末、20206月末,金三江员工总人数为121人、166人、184人、199人。

  截至20206月末,公司有销售人员6人,占比3.02%

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  2017年、2018年、2019年、20201-6月,金三江销售费用分别为582.06万元、863.63万元、1080.19万元、402.82万元。

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  2017年、2018年、2019年、20201-6月,金三江销售费用率分别为5.25%5.25%5.44%4.80%,同行业公司的销售费用率均值分别为6.37%5.59%7.90%6.45%

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  子公司连云港公司未实际开展运营  2019年被富华投资收购资产

  招股书显示,报告期内,金三江发生的资产重组为处置连云港公司资产。

  金三江表示,连云港公司系公司为投资、建设开发连云港当地的硅材料生产线而设立的子公司。在存续期间,连云港公司未开展生产经营业务。

  因公司经营计划发生变化,拟在肇庆投资建设募投项目,经连云港公司和开发区管委会协商,连云港公司拟将其持有的位于东海县开发区黄河路南侧、黄山路889号的面积为63,592.50平方米土地使用权(对应苏(2018)东海县不动产权第0005675号不动产权证,以下简称“拟转土地使用权”)和厂房、办公楼、围墙及相关附属设施等资产(以下简称“拟转房屋及附属物”,和拟转土地使用权合称“标的资产”)转让给开发区管委会全资持有的富华投资。

  20191115日,江苏苏信房地产评估咨询有限公司出具苏信房地估字〔2019〕第01057号《房地产估价报告》,以20191025日为评估基准日,标的资产的评估值为4048.56万元,其中拟转土地使用权估值1488.06万元,拟转房屋及附属物估值2560.50万元。

  经双方协商,基于上述价格,双方确认标的资产的最终转让价款合计约3310万元。

  20191127日,连云港公司和富华投资签署《资产转让协议书》,将其所有的标的整体以3380万元的价格转让给富华投资。

  2019126日,连云港公司和富华投资签署《关于〈资产转让协议书〉之补充协议》,因连云港公司因此次出售标的资产而应当支付的各项税费的实际数少于《资产转让协议书》签署时的预计数,双方约定将标的资产的转让价格调整至3310万元。截至2019126日,富华投资已向连云港公司全额支付3310万元,拟转拟转房屋及附属物已交付给富华投资;2019126日,拟转土地使用权过户至富华投资。

  广西满庭芳与公司重叠客户

  广西满庭芳是实际控制人赵国法之兄赵银法、赵银法配偶杨文屏和赵银法之女赵蕾100%持股的公司、赵银法担任执行董事的公司。主营业务天然碳酸钙的生产和销售。

  广西满庭芳与金三江重叠客户情况:2017年、2018年、2019年和20201-6月期间累计收入大于100万元的重叠客户占金三江营业收入的比例分别为46.27%57.72%59.64%62.91%2017年、2018年、2019年和20201-6月重叠客户占金三江毛利的比例分别为46.74%53.43%54.02%57.16%

  金三江表示,重叠客户业务获取具体方式为公司销售人员主动开发,具体定价方式以协商定价为主、招投标定价为辅。

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  因违建被罚款35万元

  招股书显示,2020429日,肇庆市城市管理和综合行政执法局高新区分局作出肇高新管执罚决〔202000041《行政处罚决定书》,因金三江在未取得建设工程规划许可证的情况下建设了2个门卫室、3个雨棚以及扩建了3个厂房、1个车间(包括雨棚在内总建筑面积为8893.38平方米),其责令金三江限期改正违法行为并处建设工程造价百分之六(即35.32万元)的处罚。金三江已缴纳了前述罚款。

  截至本招股书签署日,金三江2020630日前未取得产权证书的自有房产,除门卫房2(建筑面积28平方米)未能取得产权证书外,其余均已取得了产权证书。

  金三江表示,公司在未取得建设工程规划许可证情况下提前建设被处罚未对公司造成重大不利影响,除门卫房2之外的发行人其他相关厂房中不符合规划之处已经完成整改,不会影响公司正常生产经营。

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  天眼查显示,在2014325日和416日,公司曾因违反水污染防治管理制度和违反环境保护许可证管理制度,两度被广东省肇庆市环境保护局分别罚款7万元和5万元。

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(责任编辑:关婧)


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"迷你"金三江募资远超资产 产品价低成本高毛利率夺冠

2020-11-25 07:11 来源:中国经济网
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