A股上市券商2019信用减值榜:海通国泰君安中信前三
中国经济网北京5月29日讯(记者 关婧 何潇) 近日,37家A股上市券商的2019年年报已经披露完毕。据同花顺iFinD数据显示,有32家券商遭遇信用减值损失,信用减值损失合计194.61亿元,另外5家券商合计回拨了1.21亿元信用减值计提。
37家A股上市券商信用减值损失合计193.40亿元,占2019年累计净利润的比例高达19.02%。而股票质押式回购资金融入方违约导致减值准备计提,是券商信用减值损失的重要原因。
数据显示,计提信用减值损失超过10亿元的有6家券商,分别是海通证券(28.47亿元)、国泰君安(20.50亿元)、中信证券(18.92亿元)、光大证券(12.73亿元)、东方证券(10.44亿元)和国信证券(10.20亿元)。
信用减值损失在1亿元到10亿元的有19家券商,另外7家券商减值小于1亿元。5家券商回拨了信用减值计提,分别是太平洋(-40.70万元)、华林证券(-728.38万元)、国金证券(-2201.00万元)、浙商证券(-3187.44万元)和中信建投(-5942.95万元)。
海通证券28.47亿元的信用减值损失中,应收融资租赁款、融出资金、其他债权投资、买入返售金融资产等项目金额较高,分别为7.39亿元、5.11亿元、4.62亿元和3.56亿元。
国泰君安在信用减值损失情况说明中指出,主要是孖展和股票质押式回购的减值准备计提。公司20.5亿元的信用减值损失中,买入返售金融资产减值损失为10.38亿元,占比超过五成。其中,买入返售金融资产的信用减值准备主要为股票质押式回购业务产生。
中信证券信用减值损失为18.92亿元,其中买入返售金融资产减值损失为7.91亿元,占据信用减值损失较高的比例。
光大证券12.73亿元的信用减值损失中,主要是买入返售金融资产减值损失8.48亿元,债权投资减值损失2.15亿元。
东方证券信用减值损失为10.44亿元,其中买入返售金融资产减值损失达到了9.73亿元。
国信证券10.20亿元的信用减值损失中,买入返售金融资产坏账准备6.09亿元,应收款项坏账损失3.62亿元。
在信用减值损失占净利润比例方面,占比超过100%的分别是中原证券(600.62%)、光大证券(224.07%)、天风证券(157.16%)、西部证券(107.09%)4家券商。中原证券信用减值损失是当期归母净利润的6倍,光大证券、天风证券、西部证券的信用减值损失都超过了当期归母净利润。
另外有18家上市券商信用减值损失占净利润比例超过10%,10家券商占比为正数,太平洋、中信建投、华林证券、国金证券和浙商证券6家券商占比为负。
中原证券信用减值损失3.50亿元,其中买入返售金融资产减值准备1.77亿元,涉及神雾节能、新光圆成、长城影视等股票质押项目。
光大证券买入返售金融资产减值损失8.48亿元,主要是上市公司银禧科技的控股股东瑞晨投资、青山纸业、ST新海以及华信退的股票质押项目。
天风证券信用减值损失4.84亿元,其中买入返售金融资产减值损失2.40亿元,涉及ST银亿、*ST北讯控股股东龙跃集团等股票质押项目。
西部证券计提信用减值损失6.53亿元,其中买入返售金融资产减值损失5.14亿元,涉及乐视网、中南文化、*ST信威股票质押项目。
目前券商处置股票质押风险主要以诉讼为主。东财choice数据显示,从2019年到2020年4月29日,券商作为原告公开披露的股票质押式回购交易纠纷达147起,涉及诉讼金额逾335.62亿元。
已经披露的数据中,涉诉金额最大的是中信证券。东财choice数据显示,2019年中信证券公开了9起涉及股票质押式回购业务纠纷的诉讼,涉诉金额合计61.30亿元,涉及兴源环保、隆鑫通用、*ST康得、东方园林、*ST龙力、印纪传媒、首航高科、上海莱士、贵州百灵九家上市公司的股票。
“踩雷”数量最多的则是太平洋。2019年以来,截至目前太平洋已经公开的“股票质押回购业务纠纷”高达18起,涉及当代东方、鹏起科技、美都能源、天夏智慧、商赢环球、胜利精密、美丽生态、ST银河、厦华电子、盛运环保、祥源文化、众应互联12家上市公司的股票,诉讼(仲裁)金额合计本金9.32亿元。
证券代码 |
证券名称 |
信用减值损失 |
归母净利润 |
信用减值损失占净归母利润比例 |
600837.SH |
海通证券 |
284741.00 |
952324.78 |
29.90% |
601211.SH |
国泰君安 |
204957.75 |
863703.75 |
23.73% |
600030.SH |
中信证券 |
189157.96 |
1222860.97 |
15.47% |
601788.SH |
光大证券 |
127256.88 |
56794.49 |
224.07% |
600958.SH |
东方证券 |
104445.81 |
243507.98 |
42.89% |
002736.SZ |
国信证券 |
101960.30 |
491018.72 |
20.77% |
601198.SH |
东兴证券 |
79966.04 |
122069.89 |
65.51% |
601377.SH |
兴业证券 |
74895.03 |
176253.72 |
42.49% |
000166.SZ |
申万宏源 |
72011.84 |
573541.24 |
12.56% |
601688.SH |
华泰证券 |
71954.90 |
900164.4 |
7.99% |
000776.SZ |
广发证券 |
67967.60 |
753892.16 |
9.02% |
002673.SZ |
西部证券 |
65343.94 |
61016.39 |
107.09% |
000783.SZ |
长江证券 |
53203.42 |
166580 |
31.94% |
601162.SH |
天风证券 |
48370.11 |
30776.76 |
157.16% |
601901.SH |
方正证券 |
46934.29 |
100759.56 |
46.58% |
000750.SZ |
国海证券 |
43093.17 |
48771.68 |
88.36% |
600909.SH |
华安证券 |
42848.07 |
110835.91 |
38.66% |
601881.SH |
中国银河 |
40833.45 |
522842.91 |
7.81% |
000728.SZ |
国元证券 |
36880.69 |
91436.16 |
40.33% |
601375.SH |
中原证券 |
34969.81 |
5822.27 |
600.62% |
002797.SZ |
第一创业 |
31392.72 |
51305.81 |
61.19% |
600369.SH |
西南证券 |
30065.31 |
104200.15 |
28.85% |
000686.SZ |
东北证券 |
24136.59 |
100708.02 |
23.97% |
002500.SZ |
山西证券 |
17654.48 |
51018.37 |
34.60% |
601555.SH |
东吴证券 |
16930.40 |
103717.49 |
16.32% |
600999.SH |
招商证券 |
9202.74 |
728238.08 |
1.26% |
601108.SH |
财通证券 |
7805.65 |
187306.25 |
4.17% |
601696.SH |
中银证券 |
5855.50 |
79825.3 |
7.34% |
601990.SH |
南京证券 |
3806.71 |
70981.17 |
5.36% |
601236.SH |
红塔证券 |
3513.91 |
83754.13 |
4.20% |
002926.SZ |
华西证券 |
3380.54 |
143153.08 |
2.36% |
002939.SZ |
长城证券 |
559.97 |
99216.71 |
0.56% |
601099.SH |
太平洋 |
-40.70 |
46290.44 |
-0.09% |
002945.SZ |
华林证券 |
-728.38 |
44166.66 |
-1.65% |
600109.SH |
国金证券 |
-2201.00 |
129853.97 |
-1.69% |
601878.SH |
浙商证券 |
-3187.44 |
96755.71 |
-3.29% |
601066.SH |
中信建投 |
-5942.95 |
550168.83 |
-1.08% |
合计 |
|
1933996.11 |
10165633.91 |
19.02% |
|
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海通证券信用减值损28.47亿元
海通证券2019年信用减值损失28.47亿元,其中应收融资租赁款7.39亿元,长期应收款2.49亿元,融出资金5.11亿元,买入返售金融资产3.56亿元,债权融资6493.24万元,其他债券融资4.62亿元,发放贷款和垫款1623.70万元,其他贷款和应收款3.47亿元,应收款项8385.82万元,其他金融资产1861.84万元。
国泰君安信用减值损失20.50亿元
国泰君安2019年信用减值损失20.50亿元,其中买入返售金融资产减值损失10.38亿元,融出资金减值损失7.65亿元,应收款项坏账损失1.78亿元,其他债权投资减值损失7040.49万元,其他-102.01万元。
中信证券信用减值损失18.92亿元
中信证券2019年信用减值损失18.92亿元,其中买入返售金融资产减值损失7.91亿元,应收款项和其他应收款5.17亿元,融出资金减值损失3.60亿元,其他债权投资减值损失2.25亿元。
光大证券信用减值损失12.73亿元
光大证券2019年信用减值损失12.73亿元,其中买入返售金融资产减值损失8.48亿元,债券投资减值损失2.15亿元,其他债权投资减值损失1.52亿元,其他应收款减值损失4504.75万元,营收款项减值损失2384.59万元,融出资金减值损失-761.34万元,应收融资租赁款减值损失-288.37万元,应收债权款减值损失-123.87万元。
东方证券信用减值损失10.44亿元
东方证券2019年信用减值损失10.44亿元,其中坏账损失4375.02万元,其他债权投资减值损失2169.59万元,债权投资减值损失-48.91万元,买入返售金融资产减值损失9.73亿元,融出资金减值损失614.86万元。
国信证券信用减值损失10.20亿元
国信证券2019年信用减值损失10.20亿元,其中买入返售金融资产坏账准备6.09亿元,应收款项坏账损失3.62亿元,其他债权投资减值损失4705.36万元,其他应收款减值损失1089.08万元,融出资金坏账准备-833.79万元,货币资金减值损失-78.78万元。
东兴证券信用减值损失8.00亿元
东兴2019年证券信用减值损失8.00亿元,融出资金4445.36万元,买入返售金融资产5.52亿元,应收款项2245.85万元,债权投资632.40万元,其他债权投资9570.95万元,可供出售金融资产不适用,应收利息3336.58万元,其他资产4487.59万元。
兴业证券信用减值损失7.49亿元
兴业证券2019年信用减值损失7.49亿元,其中货币资金减值损失转回-23.20万元,融出资金减值损失5.69亿元,应收款项减值准备转回-348.48万元,买入返售金融资产减值损失1.88亿元,其他债权投资减值损失109.65万元,其他金融资产减值准备转回-457.84万元。
申万宏源信用减值损失7.20亿元
申万宏源信用减值损失7.20亿元,其中债券投资2.63亿元,应收款项2.04亿元,买入返售金融资产1.61亿元,其他债权投资1.04亿元,货币资金-328.03万元,其他资产-355.97万元,融出资金-418.52万元。
华泰证券信用减值损失7.20亿元
华泰证券2019年信用减值损失7.20亿元,其中货币资金减值损失计提983.17万元,融出资金减值损失-568.17万元,应收及其他应收坏账准备计提1.94亿元,债权投资减值损失114.70万元,其他债权投资减值损失434.94万元,买入返售金融资产减值损失5.11亿元,应收利息减值损失531.56万元。
广发证券信用减值损失6.80亿元
广发证券2019年信用减值损失6.80亿元,其中债权投资减值损失1.49亿元,应收款项坏账损失5924.07万元,融出资金减值损失1.22亿元,其他债权投资减值损失2.19亿元,买入返售金融资产减值损失-5282.81万元,其他1.83亿元。
西部证券信用减值损失6.53亿元
西部证券2019年信用减值损失6.53亿元,其中坏账损失1.08亿元,债权投资减值损失25.76万元,其他债权投资减值损失4371.26万元,买入返售金融资产减值损失5.14亿元,融出资金减值损失-1290.78万元。
长江证券信用减值损失5.32亿元
长江证券2019年信用减值损失5.32亿元,其中货币资金减值损失-4903.29元,融出资金减值损失-8119.81万元,应收款项坏账损失1557.07万元,买入返售金融资产减值损失1.06亿元,债权投资减值损失2777.61万元,其他债权投资减值损失4655.00万元,其他金融资产减值损失4.17亿元。
天风证券信用减值损失4.84亿元
天风证券2019年信用减值损失4.84亿元,其中融出资金减值损失307.26万元,应收款项及其他应收款信用减值损失1.32亿元,买入返售金融资产减值损失2.40亿元,其他债权投资减值损失21.93万元,债权投资减值损失16.81万元,其他资产减值损失1.08亿元。
方正证券信用减值损失4.69亿元
方正证券2019年信用减值损失4.69亿元,其中应收款项和其他应收款474.77万元,买入返售金融资产减值损失4.19亿元,其他债权投资减值损失4870.90万元,融出资金减值损失-1.12亿元,其他1.09亿元。
国海证券信用减值损失4.31亿元
国海证券2019年信用减值损失4.31亿元,其中买入返售金融资产减值损失3.54亿元,应收款项坏账损失1269.79万元,融出资金减值损失-125.30万元,债权投资减值损失2768.91万元,其他债权投资减值损失3270.67万元,其他金融资产减值损失504.95万元。
华安证券信用减值损失4.28亿元
华安证券2019年信用减值损失4.28亿元,其中买入返售金融资产减值损失1.53亿元,应收款项坏账损失2.52亿元,融出资金减值损失557.93万元,债权投资减值损失-23.80万元,其他债权投资减值损失-216.30万元,应收利息减值损失2025.41万元。
中国银河信用减值损失4.08亿元
中国银河2019年信用减值损失4.08亿元,其中货币资金信用减值损失26.04万元,应收款项信用减值损失1149.25万元,其他应收款信用减值损失6724.74万元,融资融券业务信用减值损失-394.37万元,买入返售金融资产信用减值损失2.54亿元,债权投资信用减值损失933.32万元,其他债权投资信用减值损失6981.74万元。
国元证券信用减值损失3.69亿元
国元证券2019年信用减值损失3.69亿元,其中买入返售金融资产减值损失3.14亿元,融出资金减值损失2690.03万元,债权投资减值准备1427.95万元,应收利息减值准备734.05万元,其他债权投资369.67万元,坏账损失300.18万元。
中原证券信用减值损失3.50亿元
中原证券2019年信用减值损失3.50亿元,其中坏账准备311.62万元,债权投资减值准备1.22亿元,其他债权投资资产减值准备1.66万元,贷款减值准备3935.30万元,委托贷款减值准备4.90万元,融出资金减值准备540.82万元,买入返售金融资产减值准备1.77亿元,其他240.89万元。
第一创业信用减值损失3.14亿元
第一创业2019年信用减值损失3.14亿元,其中应收款项坏账损失914.18万元,其他应收款坏账损失-17.98万元,融出资金减值损失43.08万元,买入返售金融资产减值损失2.93亿元,其他以摊余成本计量的金融资产减值损失1124.83万元。
西南证券信用减值损失3.01亿元
西南证券2019年信用减值损失3.01亿元,其中融出资金减值损失-3300.47万元,买入返售金融资产减值损失5402.85万元,其他债权投资减值损失-96.38万元,其他应收款坏账损失2.76亿元,其他信用减值损失441.26万元。
东北证券信用减值损失2.41亿元
东北证券2019年信用减值损失2.41亿元,其中融出资金757.21万元,股票质押回购融出资金1.71亿元,坏账损失6324.49万元。
山西证券信用减值损失1.77亿元
山西证券2019年信用减值损失1.77亿元,计提融出资金减值损失2368.31万元,转回买入返售金融资产减值准备-2197.83万元,计提应收款项减值损失2139.67万元,计提债权投资减值损失125.46万元,计提其他债权投资减值损失3964.87万元,计提其他应收款减值损失1.13亿元。
东吴证券信用减值损失1.69亿元
东吴证券2019年信用减值损失1.69亿元,应收款项坏账损失1839.67万元,其他应收款坏账损失1.24亿元,买入返售金融资产减值损失-735.15万元,融出资金减值损失1917.59万元,其他债权投资减值损失1553.47万元。
招商证券信用减值损失9202.74万元
招商证券2019年信用减值损失9202.74万元,其中融出资金减值损失-5044.00万元,买入返售金融资产减值损失1.33亿元,债权投资-268.46万元,其他债权投资减值损失331.37万元,坏账损失923.32万元。
财通证券信用减值损失7805.65万元
财通证券2019年信用减值损失7805.65万元,其中坏账损失2238.09万元,融出资金减值损失1430.46万元,买入返售金融资产减值损失3649.72万元,债权投资减值损失27.63万元,其他债权投资减值损失459.75万元。
中银证券信用减值损失5855.50万元
中银证券2019年信用减值损失5855.50万元,其中买入返售金融资产减值损失4302.62万元,应收款项坏账损失1120.66万元,融出资金减值损失431.85万元,其他债权投资减值损失3662.17元。
南京证券信用减值损失3806.71万元
南京证券2019年信用减值损失3806.71万元,其中融出资金减值损失288.94万元,买入返售金融资产减值损失-212.03万元,其他债权投资减值损失3297.66万元,坏账损失432.15万元。
红塔证券信用减值损失3513.91万元
红塔证券2019年信用减值损失3513.91万元,其中融出资金-30.70万元,买入返售金融资产2139.69万元,债权投资2.21万元,其他债权投资-82.94万元,应收款项985.65万元,其他资产500万元。
华西证券信用减值损失3380.54万元
华西证券2019年信用减值损失3380.54万元,其中融出资金减值准备-748.53万元,应收款项坏账损失36.17万元,买入返售金融资产减值损失-526.63万元,其他债权投资减值损失4045.85万元,其他应收款坏账损失570.29万元,融出证券信用减值损失3.39万元。
长城证券信用减值损失559.97万元
长城证券2019年信用减值损失559.97万元,其中坏账损失538.39万元,融出资金减值转回-192.74万元,买入返售金融资产减值损失442.89万元,其他债权投资减值转回-190.31万元,债权投资减值转回-38.26万元。
太平洋信用减值损失-40.70万元
太平洋2019年信用减值损失-40.70万元,其中买入返售金融资产减值准备-6.08亿元,坏账准备5.63亿元,融出资金减值准备-135.86万元,其他债权投资减值准备4573.11万元。
华林证券信用减值损失-728.38万元
华林证券2019年信用减值损失-728.38万元,其中应收款项减值损失134.95万元,其他应收款减值损失25万元,融出资金减值损失-251.46万元,买入返售金融资产减值损失-636.87万元。
国金证券信用减值损失-2201.00万元
国金证券2019年信用减值损失-2201.00万元,其中融出资金减值294.44万元,买入返售金融资产减值-3288.33万元,坏账损失220.71万元,债权投资减值1.05万元,其他债权投资减值594.21万元,其他信用减值-23.08万元。
浙商证券信用减值损失-3187.44万元
浙商证券2019年信用减值损失-3187.44万元,其中坏账损失270.45万元,融出资金减值损失-317.67万元,买入返售金融资产减值损失-3140.22万元。
中信建投信用减值损失5942.95万元
中信建投2019年信用减值损失5942.95万元,其中其他债权投资减值损失1725.37万元,坏账损失432.78万元,债权投资减值损失-507.92万元,买入返售金融资产减值损失-2272.84万元,融出资金减值损-5320.34万元。
(责任编辑:马先震)