继对平安证券开出“历史最重罚单”之后，上周证监会通报了新大地、天能科技立案稽查保荐项目违规案情况。
其中，新大地通过资金循环、虚构销售业务、虚构固定资产等手段，在2009-2011年年度报告中虚假记载。虚增2011年利润总额2,042.36万元，占当年利润总额的48.52%；虚增2010年利润总额305.82万元，占当年利润总额的11.52%；虚增2009年利润总额280万元，占当年利润总额的16.53%。作为新大地的保荐机构南京证券被给予警告，限期整改等，保荐代表人胡冰和廖建华分别处以15万元罚款，终身证券市场禁入。
天能科技被查明虚增财务报告收入8564万元，虚增利润合计3815万元，占当期利润总额的53.18%等违规违法行为。其保荐机构民生证券被没收100万元，并处以200万元罚款，限期整改，保荐代表人邓德兵、刘小群给予警告，并分别处以15万元罚款，同时分别采取终身证券市场禁入措施。
近两个月证监会对券商保荐项目监管和处置力度日益趋严，从证监会现在的立案项目和市场的呼声来看，下一个被严罚的券商或是光大证券和国信证券。
天丰节能或殃及光大证券
光大证券和国信证券早在5月17日的证监会通气会上，是除了已被受罚的平安证券、民生证券、南京证券外，被证监会“点名”的另外两家券商。
其中，光大证券保荐的天丰节能项目已被立案调查。
在今年4月份的证监会IPO财务专项检查中，天丰节能事发。当时天丰节能被抽中成为第二阶段抽查的IPO项目，但在抽查阶段，抽查人员发现银行对账单有异常情况，但上市公司隐匿了相关会计凭证。之后调查小组在相关部门的协调下做了大量的工作，公司迫于压力最终拿出了相关会计凭证，使调查继续推进。据悉，天丰节能的主要问题是虚构收入，伪造银行单据，银行对账单无法与之匹配。
5月17日，证监会发言人在媒体通气会上表示，天丰节能被立案调查，正在进行中，但保荐机构光大证券未被单独立案调查也未被暂停接收材料，。
目前，还未有进一步的详细消息。但核查出问题，不论对公司本身、保荐机构还是相关的会计师事务所，都是沉重的打击。
光大证券在1月初就曾被证监会出示警示函。
因为其未对康达新材IPO招股期间业绩“变脸”做出及时披露。康达新材于2012年3月30日刊登招股书，4月16日上市。上市公告书显示，康达新材2012年一季度营业利润同比下降39.27%。发行人和保荐机构光大证券在提交会后重大事项时未如实说明相关情况，康达新材也没在招股过程中作相应补充公告。
国信证券多项目在案
今年对国信来说，可谓多事之秋，年初被出具警示函，5月又有其保荐的企业被立案调查。
牵动国信证券命运的是隆基股份上市首年便亏损和勤上光电信披违规案，目前案件仍在证监会进一步处理中。
根据证监会规定，主板公司上市首年即亏损，将暂停保荐机构资格3个月，撤销项目保荐人资格，而隆基股份正是主板公司。
隆基股份于2012年4月11日在上海证券交易所上市。但上市后隆基股份业绩快速变脸。2013年4月27日，隆基股份发布2012年年度业绩报告称，2012年净亏损5467.22万元，而上年同期盈利2.94亿元，同比大幅下滑118.61%；营业收入为17.08亿元，较上年同期减15.35%。该公司同日发布的2013年一季报也显示，今年前3个月，公司净利润亏损1591.83万元，同比再大幅下降227.81%。
此外，国信证券还是另一被调查公司勤上光电的保荐机构。
勤上光电于2011年11月25日在深交所中小板上市。2013年2月23日，《投资时报》刊文质疑勤上光电在招股说明书中隐瞒其与广东品尚光电科技有限公司的关联关系及关联交易，虚增2011年上半年业绩 。最终勤上光电于4月2日发布公告和保荐人的核查意见，承认公司与品尚光电、芭顿照明存在关联关系，公司2010年和2011年与品尚光电发生的交易、2008年与芭顿照明发生的交易均为关联交易。
证监会新闻发言人4月19日曾表示，对勤上光电信息披露违规和保荐机构国信证券未勤勉尽责的问题，证监会将进一步处理。就媒体质疑的虚增收入、造假上市问题，证监会将继续核查，一旦发现问题，将依法处理。
证监会近期密集“出拳”
3月17日，肖钢就任中国证监会党委书记、主席。
4月19日，证监会通报勤上光电涉嫌信披违规，称对其保荐机构国信证券未勤勉尽责的问题将进一步处理。
5月6日，隆基股份因涉嫌违反证券法而被证监会立案调查。其保荐机构为“变脸王”国信证券。
5月10日，证监会通报了万福生科涉嫌欺诈发行案进展，并向万福生科的保荐机构平安证券开出了严厉的处罚措施——暂停平安证券保荐资格3个月、没收的收入加上罚款总计达7665万元，两名保荐代表人被终身禁入。
5月17日，证监会表示，民生证券、南京证券因保荐业务被立案调查。而国信证券和光大证券则暂时因未在保荐业务中被发现有未勤勉尽责行为的证据，两者均未被立案。证监会称，正在抓紧调查，一旦发现证据会尽快立案。
5月24日，在第一批被核查的30家IPO申报企业中，仅河南天丰节能一家出局。证监会IPO财务核查小组在对河南天丰节能现场调查时发现，公司存在隐匿会计凭证的行为。最后，该公司迫于压力拿出了相关会计凭证，从而使调查得以继续推进。目前，河南天丰节能已经移交稽查部门检查。
5月31日，证监会通报了对新大地和天能科技及相关中介机构的行政处罚。两家公司在为IPO预披露的招股文件中，都出现了虚假记载的违规违法情况。（老虎财经 成邦）
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